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3.甲公司为增值税-般纳税人， 主要从事货物运输服务，2019年8月有关经济业务如下:
(1)购进办公用小轿车1辆，取得增值税专用发票上注明的税额为25500元:购进货车用柴油，取得增值税专用发票上注明的税额为51000元。
(2)购进职工食堂用的材料，取得增值税专用发票上注明的税额为8500元。(3)提供货物运输服务，取得含增值税价款1110000元，同时收取保价费2220元。
(4)提供货物装卸搬运服务，取得含增值税价款31800元;因损坏所搬运货物，向客户支付赔偿款5300元。
(5)提供货物仓储服务，取得含增值税价款1660元，另外收取货物逾期保管费21200元。
已知:上期留抵增值税税额6800元，取得的增值税专用发票已通过税务机关认证。
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2021-05-16
老师，这道题怎么做？某一般纳税企业购入材料一批，取得的增值税专用发票注明：买价150000元，增值税25500元，另支付运杂费1000元，其中运费800元，（可抵扣增值税税率为11%）。则该材料收到时的入账价值为______元。
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2016-08-10
某一般纳税企业购入材料一批，取得的增值税专用发票注明：买价150000元，增值税25500元，另支付运杂费1000元，其中运费800元（可抵扣增值税税率为7%）。则该材料收到时入账价值为多少元？
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2019-05-02
①20日，外购办公用消耗材料一批，取得的增值税专用发票上注明价款500元、增值税额65元。办公用材料直接交付办公科室使用，款项已付。②21日，企业建职工食堂，领用上月购进的原材料钢材一批，实际成本40000元，取得的增值税专用发票，该批钢材的进项税额为5200元，已在购进当期申报抵扣。③25日， 接受某单位投资转入生产用材料一批，并取得增值税专用发票，发票上注明价款110 000元，增值税额14 300元，材料已验收入库 。④30日，委托加工物资一批，并支付加工费，取得的增值税专用发票上注明价款8 600元，款项已付。另外，公司在1月10号缴纳上期应缴未缴增值税32 000元，且对当月取得的增值税专用发票均进行了认证。
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2020-05-04
老师，我这家账专票税率开了3%、5%、1%，我增值税报表怎么填啊？
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2021-07-12
我公司是小规模纳税人 经营工程机械租赁 本季度在税局代开增值税专用发票不含税销售收入494678.65元 请问老师本季度 企业所得怎么填报 代开增值税专票的时候3%的增值税已经缴纳 请问老师地税需要申报吗 还有只有收入 营业成本我造成人工工资金额大点合适不
1/2017
2018-07-08
小规模未超过30w不交增值税，所以也不交附加税，但是代开的专票是必须要交增值税的，(即使是收入未超过30w)，那代开的专票交了增值税，附加税还交不交？
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2019-10-22
个体户小规模纳税人可以申请领购增值税专用发票吗？还是只能到的税局代开增值税专用发票？公司为需售批发家居建材行业。
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2020-06-28
2017年5月1日承接一工程项目，5月30日发包方按进度支付工程价款715万元，该项目当月发生工程成本为350万元，其中购买材料、动力、机械等取得增值税专用发票上注明的金额为150万元，税款24万元。对该工程项目A 建筑公司选择适用一般计税方法计算应纳增值税额。
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2023-12-07
郑州卷烟厂漯河分厂委托甲公司加工烟丝一批，发出烟叶的成本为200 000元，加工费用为60 000元（不含增值税），由受托方代扣代交的消费税为78 000元，烟丝已经加工完毕并验收入库，所有款项均未支付，收到甲公司开出的增值税专用发票，收回的烟丝用于进一步加工成卷烟。则发出烟叶时，借：——，贷：——。
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2023-10-09
出售一栋办公用房，原价15000000元，已提折旧11000000元，不含增值税的出售价款为10000000元，清理费用支出60000元（未取得增值税专用发票），房屋已清理完毕。收支均通过银行存款
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2023-11-27
请问下已经开了专票上了一次增值税？票拿到公司还需要在上税吗？
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2022-01-02
5.A卷烟厂202X年6月份发生如下经济业务:
(1)6月5日购买一批烟叶，取得增值税专用发票注明的价款为10万元，增值税1.3万元。
(2)6月15日，将6月5日购进的烟叶发往B烟厂，委托B烟厂加工烟丝，收到的
专用发票注明的支付加工费4万元，税款5200元。
(3)A卷烟厂收回烟丝后领用一半用于卷烟生产，另一半用干直接对外销售，取得价款18万元，增值税23 400元。
(4)6月25日，A卷烟厂销售卷烟100箱，每箱不含增值税售价5000元，款项存入银行。
(5)B烟厂无同类烟丝销售价格。
要求:计算该厂当期应纳的消费税，并分别为A、B烟厂作账务处理。
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2023-02-22
甲公司在2022年6月18日向乙公司销售一批商品 开出的增值税专用发票上注明的价款为 40000元增值税税额为5200元 批商本的成本为 20800元 为了及早收回货款 甲公司和乙公司约定的现金折扣条件为 2 /10 1 /20 n /30乙公司在2022年6月27日支付货款 2022年7月5日 该批商品因质量问题被乙公司退回 甲公司当日支付有关款项 假定计算现金折扣是不考虑增值税要求为甲公司编制上述业务的会计分录
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2022-12-26
3月，向A工厂购进甲材料3000千克，单价60元（不含增值税），乙材料3000千克，单价30元（不含增值税），全部款项以银行存款支付，取得增值税专用发票。（增值税率为13%），购进的甲、乙材料均已验收入库。编制记账凭证
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2024-07-03
销售给长春光华有限责任公司A产品20吨，每吨售价6000元，开出增值税专用发票，内列货款120000元，增值税15600元。产品已发出，收到款项存入银行
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2023-03-30
6、3月 15日，购入乙材料一批，取得增值税专用发票上注明的价款为120万元，增值税税额为15.6万元，支付保险费取得增值税专用发票上注明保险费为1万元，增值税税额为0.06万元，取得运输增值税专用发票注明的运费为6万元，增值税税额为0.54万元。上述款项均通过汇兑的方式支付。材料尚未验收入库。(写出会计分录)
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2023-10-25
老师，请问个人工商户每个月只代开增值税专用发票，那小税种怎么申报？计税基础增值税可以直接填0吗？因为代开时税金全部扣了
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2019-10-21
未交税金负数没有一直都没有结转怎么办?代开增值税专用发票怎么写凭证和报税
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2019-04-02
业务一：2020年6月2日，六盘水乐怡生活有限公司向江城集团股份有限
公司销售方便面500箱，不含税价每箱60元。开具增值税专用发票(*方
便食品*方便面)
要求开增值税专用发票
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2021-09-07
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