我公司是小规模纳税人 经营工程机械租赁 本季度在税局代开增值税专用发票不含税销售收入494678.65元 请问老师本季度 企业所得怎么填报 代开增值税专票的时候3%的增值税已经缴纳 请问老师地税需要申报吗 还有只有收入 营业成本我造成人工工资金额大点合适不

神奇小飞侠 追问

2018-07-08 22:15

您的核定征收方式为“核定应税所得率（能核算收入总额的）” 
核定征税方式为核定应税所得率（能核算收入总额的） 
收入总额  本年累计数按老师说的填报吗

王雁鸣老师 解答

2018-07-08 22:17

您好，核定方式的，收入总额，本年累计数按我说的填报。

神奇小飞侠 追问

2018-07-08 22:26

好的 谢谢老师   老师您说 成本做人工工资也可以但是不合理  正确的方式是

王雁鸣老师 解答

2018-07-08 22:29

您好，不客气，正确的方式，还要有材料费，包括配件啊，加油啊等。

神奇小飞侠 追问

2018-07-08 22:30

由于前期工程机械加油的时候都没有要发票  加油便宜  现在没有发票入账

王雁鸣老师 解答

2018-07-08 22:31

您好，那以后最好把这些发票要回来做账处理的。