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前提外审调整年底计提企业所得税。经过这样公司在16年底收到园区房屋补贴，调整为递延收益，按照税法当期缴纳全部收入，那么按照会计准则公司16年度又亏损。所以税法和会计准则之间相互冲突，所以汇算清缴没有缴纳企业所得税。已经成功申报，现在想知道这个后期会有什么问题，如果被查到一定要缴纳滞纳金怎么计算？对公司会有什么影响？有什么好的办法解决吗？
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2017-05-09
请问下，小微企业核定征收，年收入200万，要缴纳企业所得税多少钱？
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2019-07-03
老师，收到科委打进来的小微企业研发费用补助，怎么做分录呢？这部分需要缴纳企业所得税吗？
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2019-10-24
请问一下从事环保企业至第一笔生产经营收入起，第一年至第三年免征企业所得税，汇算清缴应该填那张减免表的哪项呢
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2020-05-25
合伙企业并未作出利润分配的决定也未实际分配，那么作为合伙人的法人企业，是否需要确认收入缴纳企业所得税？
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2024-07-18
政府成立了一家小微企业季度申报企业所得税，要是当月只有收入，没有费用（费用全部政府报销），当月小微企业企业所得税利润就是当月收入么？适不适合只要当月有利润都要缴纳企业所得税
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2018-04-17
跨省总公司不是小微企业，分公司是小微企业，分公司可以按照小微企业优惠政策缴纳企业所得税吗
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2019-08-30
企业所得税预缴，看要不要交钱，交多少钱，是看第十一行的应纳税所得额的本期金额，还是看第17行的本月（季）实际应补（退）所得税额的累计金额？
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2017-01-12
缴纳2020年汇算清缴企业所得税怎么做账？
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2021-06-02
预缴所得税都在几月交
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2018-12-30
请问老师小型微利企业的优惠政策适不适用18年企业所得税清缴按照5%征收企业所得税
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2019-04-17
某外国公司实际管理机构不在中国境内，也未在中国境内设立机构场所，2019年从中国境内某企业取得其专利技术使用权转让收入21.2万元（含增值税），发生成本10万元。该外国公司在中国境内应缴纳企业所得税（ ）万元。
非居民企业未在中国境内设立机构场所的，实际所得税税率10%，应缴纳企业所得税21.2÷（1＋6%）×10%＝2（万元）。
请问：为什么不减成本10万
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2022-07-12
以前年度亏损本年盈利当年4季度预缴企业所得税申报如何填写，需要缴税吗？无需缴税会计处理咋做？多谢回复
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2019-12-26
你好老师，我第二季度预缴所得税申报表累计数填了4-6月的合计金额，要怎么改正呢
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2019-07-15
劳务公司，提供建筑服务 运输服务
开了跨区域涉税事项报告，到外地缴税开发票，小规模纳税人，请问会计分录分几步走，相应的取得什么票据的时候做什么分录，在外地预缴所得税是按多少税率来预缴，
季报时所得税补缴按什么税率与方式预缴
在外地预缴工会经费是按什么为计税基础，税率为多少，回本地后还需要缴纳的只有企业所得税吗？
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2019-05-23
工地项目预缴2% 个人所得税 工资薪金所得也预缴了0.4%.这是交的什么费用？
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2020-07-20
小规模餐饮业，每月营业收入10万内，工资八万多，折旧摊销就十几万，只有一两万的成本票，每个月利润负数，都不需要缴纳企业所得税了，那没票应该不会影响所得税汇算清缴吧？
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2020-06-23
请问，企业所得税申报主表中的，减去已缴纳所得税，请问体现出来的数据是按季累积的吗
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2019-09-27
企业所得税申报，如果前三季度亏算20万，第四季度盈利10万，是不是第四季度也不用缴纳所得税，还是按10万来缴纳25%的所得税？
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2020-01-12
核定征收的企业所得税存在预交的情况吗？存在申报十万，缴纳二十万的情况吗
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2017-06-04
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