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老师，我计提本月增值税，借应交税费_应交增值税_转出未交增值税
贷应交税费_未交增值税
等下月我交钱时 借应交税费_未交增值税
贷银行存款对吗
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2020-01-13
企业某项免征增值税项目领用外购原材料怎么核算？是进项转出吗？
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2022-04-01
老师，有增值税税时是不是做借:应-应（转出未交增值税） 贷:应-未交增值税 缴纳时: 借:应-未交增值税 贷:银行存款，这样转出未交增值税是有余额的
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2019-06-13
公司19年9月份用增值税留抵税额抵了19年7月份的增值税税款76276.78元滞纳金724.63也用留抵抵了 当时会计做的分录为
借:应交税费/增值税留抵税额 77001.41
贷:应交税费/进项税额转出 77001.41
借:应交税费/进项税额转出 76276.78
营业外支出/税收滞纳金 724.63
贷:应交税费/增值税留抵税额 770014.41
2020年3月发现增值税进项税额转出里有余额724.63元 请问这么做分录对么 该怎么调？
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2020-03-04
申报增值税的时候申报表上的应交增值税和实际销项减去进项的金额差了一分钱，这种情况应该怎么做会计分录
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2023-03-14
我公司这几个月未营业，没有销项发票，为避免倒挂，所有进项税票未认证，先将税额计入：应交税费-待认证进项税额 科目，
现在申报6月份增值税，是不是要在《增值税一般纳税人申报》一列，《增值税纳税申报表附列资料（表二）（本期进项税额明细） 》表中，将已经入账但是没有认证的数据填写？
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2020-07-14
应交增值税下面尝常设的会计科目有哪些
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2018-09-21
销售额47638元，开13点的增值税票给客户，进项发票是13个点的增值税票23792.5元，抵扣进项后实际应缴税多少钱？
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2020-01-03
请问18年7月份购入一批商品不含税价10000，税款1600用于职工福利，当时做账借:管理费用——福利费11600，进项没有单独列出，19年5月份认证进项200000万包括这1600的税金，做结转增值税分录，借:应交税费——增值税(销项税额)250000，贷:应交税费——应交增值税(进项税额)198400(200000-1600)，应交税费——未交增值税51600；实际抵扣的进项和认证的金额不一样，因为不能抵扣的进项之前全部计入费用了，所以也不做进项转出，这样做账可不可以?
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2019-06-19
一般纳税人申报主表显示20行非挂账时增值税主表20行一般货物累计应=0怎么解决？
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2023-07-06
老师，营改增之后收入的会计分录是不是只有借记银行存款等，贷记主营业务收入，应交税费-应交增值税（销项税额），没有主营业务税金及附加这个科目了
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2016-11-03
现在做的是建筑公司项目的项目会计，收到专票直接入成本的，可是我发现这样做的话合同金额和入成本的金额不同了，付款金额也和做成本的金额对不上，比如我混凝土付款347664.8元，可是按发票做成本才337538.63元，还有10126.17元是做入应交税费-应交增值税的进项税的
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2018-08-06
老师，我们这边是一直没有交税，买东西也不进增值税，卖东西也不写销项税，每年税务都是同政府谈的。这月他一次性收了从16-2021年的增值税，我按他收的费用，这样计对吗？
1、借：应交税费——应交增值税
贷：应交税费——未交增值税
2、借：应交税费——未交增值税
贷：银行存款
还是我只写借第2步就可以了。
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2023-05-10
公司在年底支付当年7-12月份的物业费，如何入账，对方开了专票，小规模企业需要单独把 应交税费-应交增值税（进项税额）列出来吗
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2022-01-09
小规模企业，销售的时候，应交税费-应交增值税，需要三级明细销项税额么
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2018-10-11
老师，我收到了一张未付款的专用发票，是购买了电脑和打印机，请问税款的摘要我应该写什么？
摘要：购买打印机，未付款。 固定资产—打印机
摘要： 应交税费——应交增值税——进项税
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2021-09-29
固定资产的成本为什么还要有相关税费，税费不应该进应交税费应交增值税进项税吗
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2021-09-06
(2)将自产产品一批用于建设某生产线工程，该批产品成本为160万元，市场售价为200万元。
题目答案是：借：在建工程 160 贷：库存商品 160
但正确的分录不应该是：借：在建工程 186 贷：库存商品 160 应交税费-应交增值税（销项税）26 吗？
2/4910
2021-02-26
老师，这张发票的分录可以这样做吗？
借：工程施工合同成本 16471
应交税费/应交增值税/进项税1629
货：银行存款18100
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2021-05-31
是新手，我们是纯出口企业，全退税，但是发票中的应交税金-应交增值税-进项税，一直挂住在借方，这是不是错的？我看了以往的，一直在借方增加，应该是错了吧，怎样调整
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2017-05-16
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