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借:利润分配 贷：以前年度损益调整---未分配利润有办公费，手续费 ，以前年度损益调整明细科目是什么？
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2017-09-04
你好请问下为什么D不对呢?图片里面讲解明明有D答案的说法呀,怎么回事呢?
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2018-11-08
老师，去年利润表中的营业收入填错了，把税额加上了，现在做纳税调整，在收入类调整项目中，是在第九项其他里面做调减吗？
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2020-05-22
老师我想问下，资产负债表预收预付其他应付期末数是负数，怎么调整，审计说要调整不能有负数
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2016-12-06
老师这个职工薪酬调整明细表上面的税收金额就是咱们的个税金额吧
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2022-05-19
汇算清缴纳税调整表105中佣金和手续费中的金额为何要调增呢
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2018-05-14
您好，企业无偿将资产提供给职工使用，为什么不征收个税，请举例说明一下，谢谢
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2020-11-09
老师，我不明白，为啥顺流交易，调整的是售出部分的利润，而逆流交易，调整的是未售出部分的利润
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2019-09-23
请问，汇算清缴需要调增财务利息，是需要填写纳税调整项目表不
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2019-05-09
老师请问：1.企业对商誉，其他应收款，应收账款等进行减值测试应分别注意什么？
2.本案例中对其他应收款计提高额减值准备可能说明什么？
2.如果图中减值准备计提是恰当的，说明企业已有资产存在哪些问题？
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2022-04-09
.公司内外一套账，平时所得税预缴的时候，有些白条入了费用，没有做调整，到年终汇缴的时候才做的所得税调整，这种税务会说企业弄虚做假吗？
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2019-04-07
增值税科目下的转出未交增值税，和转出多交增值税两个科目有什么不同？能举例说明吗？
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2019-04-03
年度所得税汇算【A106000企业所得税弥补亏损明细表】中的数字，还需要调整吗？
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2020-04-17
我在填汇算清缴固定资产折旧纳税调整表,我的固定资产，有一个改扩建放到在建工程里了,所以，管理费用的折旧，比累计折旧里的折旧数要多,我不知道这么填能不能过去
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2018-05-21
请问，我们公司向非金融机构借款，然后利息是一次性付清了，然后我每个月摊销在财务费用中，那现在汇算清缴折旧摊销纳税调整表中长期待摊费用我要怎么填写呢？需要填写吗？
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2020-04-15
今年汇算清缴，我们有个长期股权投资收益，请问填在投资收益纳税调整表里哪里
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2019-04-25
老师，汇算清缴的“资产折旧、摊销及纳税调整表”中的长期待摊费用有：已足额提取折旧的固定资产的改建支出、租入固定资产的改建支出、固定资产的大修理支出，这三者有什么区别呢？？应该怎么填写呀？
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2022-03-11
请问汇算清缴没有纳税调增，有没有什么后果？我在学堂看到熊超老师说5年一过就安全了？不太明白
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2019-11-24
王先生于2020年初投资500万元成立- -家私营有限责任公司。2021年对前一年度企业所得税进行汇算清缴，具体情况如下:全年取得销售收入620万元;税金及附加(城市维护建设税和教育费附加)为34.1万元;由于拖欠缴税缴纳滞纳金3万元;成本300万元;公司共有职工50人，支付给职工合理的工资总额为160万元;实际发生职工福利费30万元，实际发生教育经费6万元,实际 拨缴工会经费3.2万元;支付业务招待费16万元; 向其他企业拆借资金200万元，使用1年支付借款利息40万元，同期银行贷款利率为7.47%。当年实现会计利润30.7万元，请计算
(1)滞纳金纳税调整额
(2)职工工资纳税调整额
(3)职工福利费纳税调整额
(4)职工教育经费纳税调整额
(5)工会经费纳税调整额.
(6)业务招待费纳税调整额
(7)利息支出纳税调整额
(8)应纳税所得额
(9)该公司2020年应缴纳的企业所得税额。
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2022-05-21
如果是涉及主营业务收入的呢，例如以前年度A客户收入10万，B客户收入20万，入账时不小心入错，分录是借：应收账款A客户200000，B客户100000，贷：主营业务收入30万，本年度需要调整，这个会计分录需要怎么调整呀
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2024-04-25
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