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以前已经开具全额发票，部分款项未收回，分年已经计提坏账，现在双方协商，未付款差额开具负数发票，对本年利润有何影响？(是不是已计提坏账准备部分冲减以前年度损益调整，本年未冲减部分直接影响利润，但本年不处理，继续计提坏账准备，也同样影响本年利润(第五年)，所以相当于对利润没有影响)
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2018-12-05
老师进项税额转出，因为是几年前的税票，现在让转出，我做的是借利润分配 未分配利润，贷进项税额转出，结果资产负债表的未分配利润里多了这笔，但利润表中少这笔，怎么办，我是不是错了，我们的账几年了，都未结转过本年利润，因为没有完工的项目
1/1234
2019-09-17
年末利润分配余额在借方 第四季度略有盈余 那年末也要计提所得税吗
1/474
2020-01-08
是在每年的3月、6、9、12计提所得税吗？那3月的就是根据1 2 3月的利润总额计提？
2/481
2016-08-22
2018年末如果公司利润总额是8万，2017年末的利润总额是亏损了6万，那我2018年12月是否需要计提所得税，如果要计提所得税，计提所得税金额应该按照哪个金额计算？
2/800
2019-01-14
公司2季度的利润总额，少于1季度，2季度还用不用计提所得税了？
3/1089
2017-06-29
我第一季度利润总额48769.97，第二季度41859.59，第一季度已预交，我现在不用再计提所得税的吧
1/655
2020-07-11
你好 我想问本年利润在借方表示是亏损的 需要计提所得税吗
1/691
2018-01-10
20年本年利润有100万，19年亏损200万，请问本季度需要计提所得税吗
1/1034
2020-07-09
老师我结转完本年利润后，再计提所得税，计提的所得税怎么再结转到本年利润吗？怎么感觉是的死循环啊
1/500
2023-01-12
2016年汇算清缴利润总额-40875.82元，业务招待费纳税调增1178.31元，纳税调增后应纳税所得额-39697.51元，请问是否用做分录？谢谢老师！如果不做分录，那报表利润表中的净利润和资产负债表中的未分配利润数字就不对了？不需要做借：以前年度损益调整，贷：利润分配1178.31？
1/755
2017-05-10
企业季度所得税是根据本季度利润总额计提的还是根据截至本期末利润总额计提的？
1/1230
2019-06-14
四季度所得税季报中利润总额是10-12三个月的合计数，还是利润表中的本年累计金额？
1/1246
2020-01-10
老师好，关于以前年度损益调整有几点疑问，月结需要转到本年利润吗，年底再转到利润分配未分配呢，还是应该直接在月底转利润分配未分配利润，不通过本年利润呢
1/1843
2020-04-09
我1月份交17年的企业所得税己经上交但是我12月没计提能补计提吗？（手工帐）如果可以的话可计提直接计入借本年利润货应交税金，结转时借利润分配贷本年利润
1/429
2018-01-17
4、商品销售业务
某公司销售产品一批，共计20000元，增值税26000元，款项存入银行
5、结转本月损益类账户，并计算实现利润数
6、按全年利润总额的25%计算应缴税
7、计算净利润数
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2021-06-18
资产负债表年初未分配利润加利润表的累计净利润不等于期末的未分配利润，是哪里出错了？
1/1496
2017-09-10
请问现在小微企业年利润要求是多少以下？年利润是指利润表里面的利润总额本年累计数吗？
2/1739
2018-12-12
老师，问下会计账套上的资产负债表和利润表都是每个月显示的吧，有没有可以看到1-3月合计的资产负债表和利润表？
1/847
2020-03-09
我司本月计提了去年的企业所得税，记以前年度损益调整，请问以前年度损益调整也要本期转到未分配利润么？
1/530
2015-05-30
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