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公司是1月份新成立的公司，4月份申请为一般纳税人，查账征收。会计做账的时候，由于有俩笔业务没有取得正规发票。会计在老板的要求下进行了账务处理，会计并没有把这两笔没有发票的单据做入成本中，而是做进了营业外支出这个科目中。意味着这两笔没有发票的单据，要交25%的企业所得税。可是这两笔没有发票的金额数额有点大，大概一共有18万，缴纳所得税的话大概45000左右，现在要纳税申报了，会计想求一个方法，能不能小缴点？这个月所得税申报，要不要预缴刚才说的那两笔没有发票的费用？对了，由于是新成立的公司，1-3月根本就没有收入，本来一季度可以零申报的，可就是出现了这两笔没有发票的单据
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2019-04-10
这笔营业外支出是税收滞纳金，入的长期待摊费用，20年度利润总额为0。在21年度纳税调增了此笔滞纳金，补缴纳了企业所得税。请问详细的分录？谢谢！
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2022-01-12
请问小微企业减免的增值税是否计入营业外收入？如果计入的话需要缴纳企业所得税吗？
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2020-07-09
老师，我去年的账里面有个税收滞纳金0.03计入了营业外支出，这个在所得税汇算清缴要怎么调整，填在哪一类
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2025-05-07
5）通过红十字会向地震灾区捐赠现金500万元，已计入营业外支出。税法规定，企业发生的公益性捐赠支出，在年度利润总额12%以内的部分，准予在计算应纳税所得额时扣除。
捐赠支出，账面价值：500，计税基础：0（按年度利润总额12%以内的部分计算1200，实际支出500，未超过限额，可全额税前扣除）没有差异
麻烦老师帮我看一下，我这道题 做的对吗，如果不错，麻烦指出正确答案
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2021-09-03
增值税减免，做账是营业外收入，在个人所得税生产经营所得纳税申报表填写那里的 利润总额会对不上利润总额跟利润表的利润总额对不上 这个表填上数之后自动计算利润总额的
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2018-09-07
风筝公司所得税税率为25％。2022年1月1日研究成功一项非专利技术，入账价值为500万元。因无法确定其寿命期，不进行摊销。按税法规定，应按10年进行摊销，假设不考虑预计净残值。因该事项，2023年12月31日递延所得税负债的期末余额为（ ）万元。
A.0
B.25
C.50
D.125
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2024-01-12
我可以在发放工资的时候直接借：应付职工薪酬 贷：银行存款 应交税费-个人所得税 其他应收款-个人社保。不再另外做一笔计提个人所得税的分录吗
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2019-08-16
一般纳税人的外账，开餐饮发票，住宿发票这些是不是可以当费用发票抵企业所得税，如果老板开自己的车这个加油费开的发票能抵企业所得税吗？
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2021-12-06
3月份预交企业所得税，那么3月份预提的工资，4月份发放，可不可以税前扣除，另外，工资不包括社保，还没有给员工办社保，能否预交所得税前扣除
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2019-04-04
老师，我们是所得税季报，想请问下如果没有其他业务收入、营业外收入、投资收益。所得税季报中的营业收入是不是应该等于当季的销项不含税的销售额？
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2019-12-05
电子税务局企业所得税申报表填写时营业收入那栏是填营业收入加其他业务收入？包含不包含营业外收入？有没有所得税申报表填写的相关指导
1/218
2023-03-01
请问老师，入驻税收洼地，收到的返税，是不是入账“营业外收入――政府补助”？
该比收入不需要缴纳增值税及附加，只要缴纳企业所得税对不？
感谢老师
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2019-12-10
老师想问在国税申报由于收入在3万元以下是免收税费，比如29200它的税是876是减免的，但在地税申报里这个要用876元为应纳税所得额申报还是用零申报，那减免的税款的分录怎样做，是借应交税费-应交增值税-税额减免，货营业外收入吗
1/1368
2016-05-10
老师帮我看一下，这个企业所得税税负呗，哪个数除以收入啊
1/157
2021-08-19
老师，您好，可以问一下就是 四川成都，是不是属于企业所得税区域优惠中，
我们应该是西部地区，所以企业所得税税率应该是15%，对吗？
1/245
2022-07-07
为什么是用15%的企业所得税税率？后面减去一个200乘以10%是为什么？
3/276
2023-10-18
医疗社区卫生服务站企业所得税税负在什么水平
1/483
2023-03-17
请问老师，全国各地个人所得税税率及政策都是一样的吧？
因为一家税筹公司建议我们公司新设企业在海南，说个人所得税有优惠，税率很低。 就是在用人方面和分红都有很大优惠？
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2023-07-15
小规模企业所得税税率是不是5%？
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2024-05-10
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