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您好，我想咨询一下为什么在填写职业资格继续教育专项附加扣除的时候提示您填报的发证日期不在当前扣除年度
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2023-07-08
当期开发票给合作单位，合作单位也当期回款，但是当期银行存款余额与利润不一致是什么原因造成的
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2017-05-24
金税盘服务费全额地税，一般纳税人如果当期缴纳了280元，但是当期有留底税额，当期不抵扣，如何做分录？
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2019-05-10
业务3:华西高新拟进口一-批工具，预计该批工具的关税完税价格为300万元,关税税率40%;若选择进口该工具的零部件，需要另外支付其他公司组装费100万元(取得增值税专用发票),零 部件的关税完税价格预计为200万元，关秒税率20%。假定该批工具全部售出，售价700万元，分析华西高新应进口工具还是进口零部件。
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2021-11-11
某市甲公司为一般纳税人（1）进口一批高档香水精，关税完税价格为15万元，关税税率为40％ （2）委托一县城乙加工高档化妆品（一般纳税人），甲提供购入的原料，成本为50万元，支付不含税运费1万元，另支付不含税加工费和辅料费用8.5万。乙公司无同类产品的销售价格。本月加工产品已全部收回。 （3）领用进口高档香水精的80％用于继续生产加工高档香水。（4）本月将高档化妆品和普通护肤品组成成套礼盒销售，取得不含税销售额共计220万元。甲分开核算了2类产品的销售额，其中普通护肤品的销售额为45万元。 （5）公司开展促销活动向客户赠送了高档香水100盒，已知该香水的每盒平均售价为500元，求本月应纳消费税
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2019-10-14
某企业为增值税小规模纳税人。2018年10月进口一批高档化妆品，关税完税价格40万元。已知：高档化妆品关税税率为20%、消费税税率为15%。该企业进口化妆品应纳进口增值税税额为（ ）万元。
40×（1＋20%）÷（1－15%）×16%＝9.03（万元）。
老师上面这个应该乘以3%的征收率吧，怎么能乘以16%
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2022-02-05
从国外购进隔离工作服用于应税项目，关税完税价格1 00000元，取得了海关开具的增值税专用缴款书，关税率20%。求增值税
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2019-10-29
甲汽车制造企业，系增值税一般纳税人，2021 年 7 月发生如下业务：
（1）7月2日，进口一批汽车零配件，海关审定的关税完税价格为20万元，缴纳关税4万元。
（2）7月15日，以分期收款方式销售10 辆小汽车给乙企业，总价款为565万元（含税）。按照合同约定，乙企业应于7 月31日支付总价款的60%，余款下月末付清。但7月31日甲企业实际仅收到226 万元。
（3）7月20日，将1辆自产小汽车转为管理部门办公使用，该小汽车的成本为40万元，同类小汽车的不含税销售价格为50万元。
已知：小汽车的成本利润率为 8%，消费税税率为 12%，增值税税率为 13%，车辆购置税税率为 10%。1、计算甲企业以分期收款方式销售小汽车当月应缴纳消费税税额2、关于甲企业进口汽车零配件应缴纳的增值税、消费税3、计算管理部门办公使用的小汽车应缴纳消费税税额4、计算甲企业应缴纳车辆购置税税额
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2022-09-22
某进出口公司某月进口一批小汽车120辆，每辆关税完税价格80000元，每辆已纳关税20000元。当月在国内销售了70辆进口的小汽车，取得不含税销售收入9200000元。（小汽车消费税税率为5%）试计算：该公司本月应纳的增值税、消费税各多少？
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2022-08-02
从国外购进隔离工作服用于应税项目,关税完税价格1000000元,取得了海关开具的增值税专用缴款书，关税20%
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2019-10-11
某进出口公司某月进口一批小汽车120辆，每辆关税完税价格80000元，每辆已纳关税20000元。当月在国内销售了70辆进口的小汽车，取得不含税销售收入9200000元。（小汽车消费税税率为5%）
试计算：该公司本月应纳的增值税、消费税各多少？
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2020-07-30
2×22年3月，甲公司购买了90套全新公寓拟以优惠价格向优秀职工出售，其中向72名直接生产人员出售的住房平均每套购买价为100万元，出售价格为每套80万元；向18名管理人员出售的住房平均每套购买价为190万元，出售价格为每套150万元。该90名职工均在2×22年3月陆续购买了公司出售的住房。售房协议规定，职工在取得住房当月开始必须在公司连续服务5年，如果职工提前离开则应退回相应差价。甲公司当年度及以前年度生产的产品在2×22年均已实现对外销售，并且年末无在产品。
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2024-02-19
重点税源填报 数据是报当期应缴的 还是当期已交的啊
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2017-07-06
美团的账目，当个星期进账的可以当个星期消除掉的吗？
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2018-08-13
职工宿舍购买炉灶，沙发等单价金额2000元以上，是计入当期福利费呢？还是计入固定资产呢？
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2020-12-30
存货计价方法变更属于会计政策 采用的方式 一般都是未来适用法 调整当期的净利润吗？
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2024-06-11
我企业在06年以8万价格取得一套房屋，现在无偿捐赠给当地机构，不属于公益性，是否属于视同销售？如果是。怎么计算增值税？
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2018-04-11
本人有个小公司是一般纳税人，买车挂公司户，4S店有优惠，想着挂公司户，买车的进项发票不抵扣，想着后期转入个人或者销售的时候，还需要缴税吗？缴纳什么税务，如果缴税是按照卖出价格还是买入时的价格？
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2019-07-24
存货的期末计量，假如合同订购的还没生产出来，而且持有材料可生产的该产品小于合同数量，算材料可变现净值以合同价格为基础，如果成本比以合同价格为基础算出的可变现净值低，是要按成本计量的是吗？
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2015-11-26
老师，日期2021.1月和2021年10月怎么能统一格式了，1-12的月的日期格式有点而不一样，怎么统一呢
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2022-09-09
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