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个人所得税应该设置在应交税费/应交个人所得税，一级科目应交税费，二级直接应交个人所得税吗
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2020-03-10
老师 上月发票开错 我本月开了红字发票 又重新开正确的出来 那这两部分的增值税 要结转到 应交税费～增值税～转出未交增值税 再到 应交税费～未交税金么
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2020-03-16
1.填空题
资料:某企业2019年至2020年度发生如下与股票投资有关的业务:(公司每年6月30日、12月31日对外报送报表)(“交易性金融资
产”、“其他货币资金”、“应交税费”科目需进行明细核算)
(1)2019年4月1日，企业从二级市场购入A上市公司(以下简称A公司)的股票10.000股作为交易性金融资产，每股买入价为20元，其中05元为宣告但尚未分派的现金股利。另支付相关税费800元。根据业务，编制会计分录。(25分)
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2021-09-05
老师，2013年至今，报表中应交税金余额7.78元，其他应交款余额5.27元，一直挂账，现在怎么处理？
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2021-06-10
老师，24年11月我的进项税大于销项税，结转后我的未交增值税就在借方，那么我交12月的增值税，如果销项税小于我的未交增值税借方金额，那我的会计分录是不是这个做：借：应交税费_应交增值税_销项税额 XX 贷：应交增值税-未交增值税
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2025-01-09
老师，你好，我想问一下使用小企业会计准则，所得税汇算清缴时，分录是这样做的吗？借:未分配利润
贷:应交税金---所得税
清缴税费时
借:应交税金--所得税
贷:银行存款 又或者是 计提时，借：所得税费用 贷 ：应交税费
交税时，借：应交税费-所得税 贷：银行存款
结转时，借：本年利润 贷：所得税费用。这两种做分录的方法都对吗
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2019-12-20
老师，个体代开增票城建税当场就交了，现在城建税报表城建税跳出来应交的金额怎么办？实际交了
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2019-10-19
小规模企业1.现金收入 价税合计3090 分录 借 现金3090 贷 主营收入 3000 应交税费 应交增值税90 这个申报表3000是要填到 小规模第三栏吗 90是填写到小规模免 税那吗 2. 小规模企业卖出的货的 进销存 结转分录 借 应交税费 应交增值税 贷 营业外收入-税收优惠 对吗
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2019-03-19
生产防盗门的小规模企业属于金属制造业，还是工业制造？另地税局这个月核定了5000元的土地使用税，分录是不是记借：管理费用-土地使用税，贷：应交税费-应交土地使用税 然后再记，应交税费-应交土地使用税，贷现金或银行存款，这个在明年汇算清缴的时候可以扣除的吧
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2016-12-22
老师，你好，在实操训练中看到这张凭证，想请教你一下，出口销售额为什么不按实际的938242.30元来填，实际的应交税费-应交增值税（出口抵减内销应纳税额）不是应该比15300.88大吗？
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2020-06-18
老师你好，我是挂靠方。我的账务处理该如何做呢？<br>例如：一工程金额3万，材料款2万，应交增值税800元，管理费1000元。我的账务是不是该如下处理：<br>借：应收账款——被挂靠公司 3万<br> 贷：工程结算——A工地 22000元<br> 应交税费——应交增值税（销项税）800元<br><br>借：应交税费——应交增值税（销项税）800元<br> 贷：应收账款——被挂靠公司 800元<br><br>借：工程施工——A工地管理费 1000元<br> 贷：应收账款——被挂靠公司 1000元<br><br>借：工程施工——A工地材料 20000元<br> 贷：应收账款——被挂靠公司 20000元
借：银行存款 8200元
贷：应收账款——被挂靠公司 8200元
（结转）
借：工程结算 8200元
贷：主营业务收入 8200
老师我这样的处理对吗？麻烦老师指点
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2021-01-05
老师，暂估的药剂，我原来做比如借:原材料30万 应交税费-应交增值税(进项税)5万 贷:应付账款-暂估35万 实际来票要比暂估的少，导致我应付增加了，我该怎么调整啊
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2020-01-12
填写了增值税申报表，这里的应交税费25057.41元写在贷方是不是写错了，25057.41是销项税，已交税金是不是应该写在借方呀?
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2019-03-21
老师，小规模纳税人，每季度应交增值税没有达到起征点，是免税
但是账面上挂着应交增值税，这个金额怎么处理呢
1/522
2021-11-10
老师，如果企业应交增值税进项税额转出记转出科目，那么应交增值税科目岂不是金额越来越多？转出科目和原科目的金额要不要互相抵消？
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2018-12-03
老师，这个题目中的14784.47是如何算出来的？一般日常工作中每月计提应交税费_应交增值税_转出未交增值税怎么计算的呢
1/404
2017-12-15
老师，我们5月份有进项，6月才认证，那6月份报5月份税时是还不能抵扣的对吗？那5月份的帐务处理，这一步，借：应交税费用-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税，这个未交增值税税额要减去进项吗，还是下月再减？ 35分钟前
1/502
2016-06-18
销项税100与进项税150抵减后是借应交税费-未交增值税50？如果销项税200与进项税150抵减后是贷应交税费-未交增值税50，月末贷方的应交税费-未交增值税是不是要转出借应交税费-未交增值税贷应交税费-应交增值税（转出未交增值税）
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2017-04-26
请问这个科目应交税费—应交增值税（减免税款），月末需要结转到转出未交增值税吗？2、申报表中没有抵扣的增值税和我账上哪个数能对的起来？
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2021-09-10
提问#月末转出未交增值税分录
借:应交税费-应交增值税（转出未交增值税）
贷:应交税费-未交增值税
这个分录要怎么理解，总是记不住
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2019-07-27
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