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老师你好！金税盘及维护费抵增值税时我是这样做的会计分录:
借:应交税费/减免税款490，贷:管理费用/金税盘抵税—490；
借:应交税费/减免税款330，贷:管理费用/维护费抵减330。后来又做了减免税款调整，具体分录是:
借:应交税费/未交增值税820，贷:应交税费/减免税款820，
又将减免税款转入未交增值税中借:应交税费/应交增值税/销项税额820，贷:应交税费/未交增值税820，按说没有余额了，但是我的应交增值税贷方还有820，如何处理？谢谢老师！小规模企业！
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2020-01-08
每个月需要结转增值税吗？结转增值税分录如何写？外地预交的增值税如何结转
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2020-03-12
老师，小规模企业，符合生活服务业免税政策，第三季度开发票为1%税率，做账是借银行存款101，贷主营业务收入100，应交税费/未交增值税1，增值税减免 借应交税费/未交增值税1贷营业外收入1 实际应该是免税税率的，报增值税是填写其他免税收入101，免税税额3.03，但是账面和申报的收入数累计数和税额累计数不同，请问怎么调整账面
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2020-11-03
你好，增值税小规模纳税人，一下开38万发票，开普票，增值税是8万交税还是38万都交税
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2024-03-20
应缴税费应交增值税销项税和进项税，月底怎么记，还用写张凭证算出本月应交增值税
1/903
2018-01-04
老师，本月增值税进项大于销项，还用结转到未交增值税吗。是不是只有销项大于进项时才结转到未交增值税呢
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2022-01-06
应交税费 - 应交增值税 - 出口抵减内销产品应纳税额，应交税费 - 应交增值税 - 出口退税 这两个会计科目，年底需要结转吗
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2020-01-11
您好，请问老师，本月应交增值税1000，后又抵扣了开票系统维护费280，实交720，请问附加税按720来计提还是1000来计提呢？
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2021-08-30
二手车怎么交增值税
2/506
2017-06-16
个体户要交增值税吗
1/1629
2018-09-20
交增值税10968.32元，怎么算
1/236
2019-05-10
代驾公司交增值税吗？
1/567
2017-08-06
增值税每个月几号交？
1/2816
2017-08-30
社保补贴交增值税吗？
1/530
2022-10-18
内账，交的增值税咋做
1/1221
2018-04-03
本月开出的增值税发票，是不是下月才交增值税税负那些？
1/708
2017-08-11
实操中 增值税销项如何进行结转？
1/380
2019-07-30
为什么增值税实战的课程没有了？
1/444
2020-03-01
实缴的增值税在利润表里体现吗？
1/962
2019-02-28
实体公司开具增值税发票能挣钱
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2019-01-23
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