;)
进出口公司，报关时，双台头，收发货单位是一家，消费使用单位是另一家，海关开的完税凭证是消费使用单位，然后消费使用单位交税，这种情况下，消费使用单位，是否可以拿着报关单，和完税凭证，增值税专用缴款书，作为增值税扣税凭证，和所得税成本费用税前列支
2/1749
2021-05-24
12题和我笔记本上的30题，为什么12题是（关税完税价格+关税+消费税）*增值税率得增值税，但是题30，为什么不是先组成计税价格算出消费税，然后再用题12的公式呢？而是直接用组成计税价格*消费税率就好了
1/713
2020-05-26
公司进口一批货物，进口关税专用缴款书上完税价格556677，关税11133.54 进口增值税专用缴款书完税价格567810.54 税额为73815.37 农行卡支付税额84948.91 ，中行卡支付货款554324.64 具体的分录应该怎么做 尤其是关税的科目
1/616
2017-08-14
老师，进项税留底退税的退税金额怎么算的？
“四、先进制造业纳税人当期允许退还的增量留抵税额，按照以下公式计算：
允许退还的增量留抵税额=增量留抵税额×进项构成比例
进项构成比例，为2019年4月至申请退税前一税款所属期内已抵扣的增值税专用发票（含税控机动车销售统一发票）、海关进口增值税专用缴款书、解缴税款完税凭证注明的增值税额占同期全部已抵扣进项税额的比重。”
文件我看不懂这个比例，我们的留底进项税额是74万
3/619
2022-03-15
想问一下增量留底退税的计算，算进项构成比例的时候通行费认证的进项是否包含在已抵扣的增值税专用发票（含税控机动车销售统一发票）、海关进口增值税专用缴款书、解缴税款完税凭证注明的增值税额里面？
1/995
2020-12-14
老师您好，请问进口货物的运费及清关费入账，是直接计入商品成本吗？比方海关进口增值税缴款书完税价格103170.85，税费：13412.21；运费5471.7元，税款：328.3，清关费2700元。借：库存商品 111342.55 应交税费-进项税额 13740.51 贷：应付账款 103170.85 银行存款：21912.21
1/3470
2019-12-11
我们公司贷款买了一台车辆，但对方只给了我们一张机动车发票抵扣联（不含税752153.89,增值税97776.11）和车辆购置税76200的完税证明，只需要怎么做账呢？
7/1578
2019-07-12
前些天开了个劳务发票，7000块钱的 增值税普通发票，劳务发票 现在公司报账还需要什么完税证明 不知道怎么开
1/920
2019-02-19
上个月税多，没交完，等到下次交，但是有滞纳金105元，等我下次去交滞纳金时，完税证明上就是增值税-商业100，增值税-滞纳金5元，这种我该直接全部计入营业外支出？还是借应交税费-应交增值税（税金） 100 营业外支出（罚款、滞纳金）5贷银行存款105？
1/1010
2018-07-10
报了一家小规模纳税人。地税是0申报，但是报完税首页显示已纳税应交税额1800
1/633
2017-07-13
做完结转本年利润凭证后过完账还需要点损益结转吗？12月份账结完了损益结转完了再增加这张凭证吗？还是和12月份的凭证一起过账一起结转损益
1/1379
2021-03-20
某生产企业（增值税一般纳税人）2023年5月出口100只手表，取得海关完税凭证上注明价款50万元，该生产企业出口手表应免消费税为（ ）万元。
1/10
2024-05-28
老师，客户让我们提供完税凭证或者纳税申报表，纳税申报表包括利润表和资产负债表？
1/1480
2020-07-08
老师您好！我请问下我们办公室租用交纳的房产税/个人所得税／印花税交纳完税证明能否作为我们成本费用（纳税人名称是房东）
1/989
2019-06-11
某企业2020年4月进口童装一批，取得海关开具的增值税完税凭证注明代征进口环节增值税40万元，支付国内运输企业的运输费用5万元（不含税）。取得增值税专用发票，本月售出80%，取得含税销售额四百万元。该企业本月缴纳的增值税为。
1/4748
2020-07-03
公司一般纳税人，为了开建安发票10%，预缴了税款，根据这张完税证明写出分录，个人所得税，怎么做分录
1/825
2019-01-11
进项发票勾选将末完成申报误点己完成申报怎样处理
1/391
2019-10-11
甲产品7.25日投产，本月10日完工，那么完工日期是多少啊
1/171
2021-05-26
请问老师，本月发票已领完，票开完了还可以再领发票吗？
2/1361
2021-12-14
厂房小修葺，款未付完，已完工，账务如何处理，用什么科目？
5/1160
2017-04-24
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
