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老师上个季度盈利100万，已预交50000元企业所得税这个季度末累计年盈利80万不用在预交税了吧
1/967
2019-12-27
小规模，只有第三季度是盈利的，整年还是亏损的，第三季度交企业所得税，汇算清缴时候再退税吗
1/1102
2019-01-11
小规模纳税人企业所得税季度申报时主营收入、主营成本那栏数字填的是全年累计数还是季度数
1/1286
2020-01-12
您好，老师们，请们第三季度的企业所得税如何预缴呀， 这次跟上个季度不一样，不会操作了。
11/95
2023-10-20
报所得税，营业收入累计数第三季度计算有错误，我报第四季度时发现， 现在不能修改了吧
1/946
2018-01-02
季报企业所得税。弥补以前年度亏损那栏为什么填不上数据？不是季度也可以弥补亏损吗？
1/1794
2018-04-10
现在是交第三季度所得税，是按累计的利润还是第三季度的利润？还是是9月利润来计提？
1/770
2018-10-11
老师，就是第一季度我的企业所得税多缴纳了，在第二季度的时候退回账户，这个账怎么做？
2/631
2022-04-09
企业所得税季度报表上的本年累计金额是填本年累计的数据还是填本季度累计的数据
1/4146
2018-10-24
老师您好更正申报企业所得税申报，比如1季度有问题，我是不是只能从3季度 往前更正
2/299
2024-11-17
老师，我们18年前三季度都是亏损的，只有四季度是盈利的，在报四季度所得税季报时，弥补了以前年度亏损，没有缴税款。但是在报18年年报时，因为有纳税调增和调减，最终18年是亏损了，在填写《企业所得税弥补亏损明细表》时，没有体现四季度弥补的以前年度亏损的，这样合理吗？
1/967
2019-05-27
是小规模纳税人，季度9万免税，第一季度有销售收入44100元，因为进货的时候销售方不给开票价格就低些，所以老板就未要进货的发票，导致第一季度的营业成本就没法结转，在预缴季度所得税时，税务让填营业成本，填的是所有期间费用的总额，有什么风险没得？而且以后的进货也不取得发票，可否以提高人工工资等费用来冲减收入，以达到减少缴所得税的目的？
1/1037
2017-04-18
小规模纳税人，按季度申报。3月份增值税21万，利润表上累计1-3月利润总额32322元。季度企业所得税怎么计算啊？账务怎么处理？
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2019-03-26
老师，我们公司5月购进的固定资产，6月份计提了折旧，现在7月份预缴季度所得税汇算清缴，固定资产加速折旧（扣除）优惠名字表的填列问题需要请教一下老师
1/1084
2019-07-15
2019年1季度企业所得税季度申报表A200000中季初资产总额是3月资产负债表的资产合计年初数吗？季末资产总额是3月资产负债表的资产合计期末数吗？
1/894
2019-04-10
一般纳税人企业所得税第二季度预缴季末资产总额，季末从业人数怎么求？月份是哪个月？
1/722
2019-07-10
老师，企业上年一季度盈利，交了几十块的企业所得税，但后几个季度处于亏损状态，不想去退税，我可以把应纳税调增，补交企业所得税么？但上上年度也是亏损状态的
3/509
2022-04-22
我们是一家小规模公司，2019年12月份多开了一张10万元的发票，且当时还缴纳了增值税。到了2020年3月份才发现上年度多开的10万元，然后在3月份开了红字发票红冲上年度多开的10万元，现在2020年3月对于跨年开的10万元的这张红字发票我做的处理的是:
借:应收账款 -100000
贷:以前年度损益调整 -97087.38
应交税费-增值税 -2912.62
借:利润分配-未分配利润 97087.38
贷:以前年度损益调整 97087.38
现在申报财务报表发现资产负债表利润表勾稽关系不对，相差的数就是以前年度损益调整的数97087.38，我的问题就是我需不需要调整资产负债表或是利润表，19年企业所得税年报和20年第一季度企业所得税季报分别该怎么填写呢？？
1/1194
2020-04-24
老师，请问已经做完汇算清缴了，报本年1季度企业所得税，本季度营业利润为何不能弥补以前年度亏损？
2/336
2022-04-13
老师想请问下1季度报企业所得税，还没汇算清缴，弥补不了以前年度亏损怎么办，这季度是有利润的
1/872
2023-03-15
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