您好，老师们，请们第三季度的企业所得税如何预缴呀， 这次跟上个季度不一样，不会操作了。

筱筱 追问

2023-10-20 08:09

我们是小规模哦

小宝老师 解答

2023-10-20 08:11

https://mp.**.**.com/s/Rh_URbCQUJyAz87liOOprw这个链接指引可以参考哦哦哦

筱筱 追问

2023-10-20 08:12

老师，打不开哦。

小宝老师 解答

2023-10-20 08:13

https://baijiahao.baidu.com/s?id=1763983340332248729%26wfr=spider%26for=pc这个试试看看看把

筱筱 追问

2023-10-20 08:17

老师，是企业所得税如何零申报哦。

小宝老师 解答

2023-10-20 08:18

零申报就更简单了，直击打开个所得税申报表，各数据填写领就可以，注意表头人数和资产不能为零

筱筱 追问

2023-10-20 08:20

上个季度是可以直接填0的，这个季度都不能选择了。

小宝老师 解答

2023-10-20 08:22

你上季度包括之前有数据吗？

筱筱 追问

2023-10-20 08:22

都有数据哦，只是之前都是可以改成0，这个季度不行，

小宝老师 解答

2023-10-20 08:23

这个是本年累计数，你填累计数，而不是本期的零。

筱筱 追问

2023-10-20 08:24

那这个零申报的表需要怎么填写呀

小宝老师 解答

2023-10-20 08:28

零申报，本期数据写0就可以。累计数据是之累计数据是之前的合计直接申报。

筱筱 追问

2023-10-20 08:31

A200000 中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）

老师，在这个表里没有看到“本期数据”这四个字哦。

小宝老师 解答

2023-10-20 08:33

你好，这个主表的本年累计数，一般是根据您的财务报表。自动取数的。您看一下本年累计数，对了就可以直接申报了。

筱筱 追问

2023-10-20 08:35

是对的，然后提交申报后需要我缴税呀，这样不就不是零申报了吗？

小宝老师 解答

2023-10-20 08:40

您看一下您本年的累计收入，累计利润，有没有所得额呀正数还是负数呢？是正数就肯定涉及到缴税。

筱筱 追问

2023-10-20 08:41

是正数，但是所得税不是可以预缴吗、零申报吗？

小宝老师 解答

2023-10-20 08:47

正数才会产生预缴所得税有正数就不能零申报了。

筱筱 追问

2023-10-20 08:49

那预缴不是也不付费用吗？那这个怎么操作呢，上个季度那个本年累计那里可以填0的，这个季度不行了。所以如何现在不产生费用预缴的那种呢？

小宝老师 解答

2023-10-20 08:50

您好，预缴所得税是因为你最后利润是正数。预缴要实际先支付税款。如果您是亏损的状态就不用缴纳了。