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出口退税中，退税率13，不能退4%，一整套分录是怎么样做的！例如：购货商品含税11700，税率1700，未税10000，怎么样做分录？1、购货时，借：库存商品 10000，应交税费-应交增值税-进项税-外销 1700 贷：应付账款--某公司11700 接下来做哪些分录？
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2017-12-01
我可以把应交税费-应交增值税-已交税金，改成：应交税费-应交增值税-预缴增值税吗，还是说我新增加：应交税费-预缴增值税，这个科目。那个比较好，为啥
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2023-12-27
5月开票税额共9000.00元，异地项目预缴了1800元，五月计提如下 ：
借：应交税费－应交销项税额9000.00
贷：应交税费－未交增值税 7200.00
贷：应交税费－预交增值税 1800.00
报销预缴增值税时：
借：应交税费－预交增值1800.00
贷：其他应付款 1800.00
预缴增值税转到未交增值税
借：应交税费－预缴增值税1800.00
贷：应交税费－未交增值税1800.00
这样，预交增值税的借方多1800.00，不平，请问我应该怎样做才对
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2020-06-28
1.甲公司为增值税一般纳税人，商品销售适用的增值税税率13％，装修服务适用增值税税率9%，以上业务均为甲公司主营业务，(1)12月5日，甲公司与乙公司签订委托代销合同，甲公司委托乙公司销曹w商品100件，w商品已经发出，每件费品成本为60元，合同约定乙公司应按每件100对外销售，甲公司接不含增值税的销售价格10%向乙公司支付手续费，乙公司适用的手维费的增值税税率为6%.乙公司没有售出的w商品须退回给甲公司。至12月31日，2）12月16日，甲公司收到客户丙退回的全部商品 甲公司于退货当日支付了退货款，并按规定向客户开具了增值税专用发票(红字)，该批商品系甲公司2020年9月20日销售的商品，增值视专用发票上注明售价为20000元增盘程视额为2600元，该批商品成本为15000元。编制会计分录
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2021-10-30
老师，一般纳税人，当销项大于进项时，分录第一步：
借：应交税费一应交增值税一销项10
应交税费一应交增值税一转出未交增值税5
贷：应交税费一应交增值税一进项15
第二步
借：应交税费一未交增值税5
贷：应交税费一应交增值税一转出未交增值税5
这样做对不对
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2021-07-06
老师，你好！我们是小规模纳税人，一季度下来没有满30万的销售额，减免增值税，会计分录是不是这样子写：借：应交税费-应交增值税-销项 贷：应交税费-增值税-转出未交增值税 借：应交税费-增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税（减免税额）/营业外收入。谢谢！
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2019-10-26
小规模纳税人季度不到9万可以免增值税，那如果本季度开了4万的普票，税局代开4万的专票，那是这8万都不交增值税对吗？但是税局代开的4万不是当场就交税吗，如果交了还给退吗？
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2017-03-24
某动漫软件企业为增值税一般纳税人，2018年6月销售自行开发的动漫软件产品，取得不含税销售收入200万元，本月购进材料用于动漫软件产品的开发，取得增值税专用发票，注明税额13万元。则该动漫软件企业即征即退的增值税为（ ）万元。
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2020-02-15
按3%交(=@__@=)缴纳增值税是预缴季度申报，除了增值税还要交其他税吗？例如增值税附加税？
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2016-10-26
应交税费-增值税下为什么还要设转出未交增值税科目和未交增值税科目呢，怎么还要编制计提增值税的记账凭证呢，
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2017-02-21
房地产开发企业，增值税简易征收的税率为多少？预缴土地增值税的时候，是（预收款-预缴增值税）x土地增值税预征率吗？
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2019-05-18
月底结转增值税，借：应交税费-转出未交增值税5万，贷：应交税费-未交增值税5万，可借方预交增值税有50万，月底怎么结转的?
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2019-02-27
小规模一个季度不超45万，免增值税，增值税在增值税报表里哪里填写？
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2021-10-25
增值税的计提与缴纳分录，转出未交增值税和未交增值税的关系是啥
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2021-07-30
老师~ 报表上未交增值税、应交增值税、转出未交增值税有什么区别[捂脸]
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2022-08-12
计提增值税，结转增值税，转出未交增值税
为什么要计提，如何计提，结转
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2021-08-09
中山营改增制作费增值税发票增值税的税率是多少？
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2015-10-29
增值税一般纳税人，这个增值税是怎么回事？
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2021-04-28
税务局代开增值税专用票是否要交增值税
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2018-05-30
小规模纳税人免增值税，增值税需要计提吗？
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2023-03-02
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