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1、印花税税务局核定，有的企业没有核定运输合同的就不用交吗，而且有的还可以申请按50%-70%比例核定，这个是怎么回事？ 2、还有购销合同分行业吗，之前在钢材零售以前的会计说就是按实际销售额交，后来工业是按购销合同额一笔一笔录，现在4s店是营业收入和营业成本合计填报。
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2021-02-05
老师好:想问下企业所得税季度营业收入和营业成本那是填一个季度的，还是本年累计金额（比如现在4季度，是填10－12月份的，还是填1－12月份的）
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2021-01-14
老师好, 这个月财务报表申报好了, 在申报企业所得税的时候 , 出现提示: <利润表>中营业收入、营业成本的金额和<企业所得税>中的营业收入、营业成本的金额不一致. 请问这个有关系吗?需要进行修改<企业所得税>这张表吗?谢谢!
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2021-01-13
老师问一下，企业所得税预交申报表哪个利润总额是不是填9月份利润表金额，不是营业收入减营业成本数
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2022-10-14
老师，印花税一般计税依据是营业收入+营业成本吗？
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2023-05-24
深圳山水文华酒店有限公司，查账征收企业所得税，未有需要弥补的亏损额。截止到2022年第-季度末营业收入累计为6380560.00元、营业成本为累计为3828336.00元、利润总额为1159285.86 元，第一季度初从业人数为10人、期末从业人数为10人季初及季末资产总额分别为2345.50万元、2455.50 万元。请计算第-季度企业所得税。(1)优惠前应缴纳企业所得税:(2 )按税法规定实际缴纳企业所得税:(3 )减免的企业所得税:
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2022-11-24
比如我现在申报第三季度企业所得税，里面的营业收入与营业成本是填写7-9月的数据？还是填写1-9月的数据呢？因为上面写着是本年累计，我的理解是报1-9月的数据，可是这样不就重复报了之前季度的数据吗？
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2021-10-15
假如A公司是母公司，B公司是子公司，A公司占B公司80%的股权， 假如B公司把成本80的商品以100的价格卖给A公司（逆流） 年底A公司未卖出去。那么合并抵消分录应该怎么做？ 借：营业收入 100 贷：营业成本 100 借：营业成本 20 贷：存货 20（100-80）*100% 借：少数股东权益 4（20*20%） 贷：少数股东损益 4 那么假如母公司一直没卖出去，那么第二年 分录怎么写呢？ 假如第三年还没卖出去 分录又是怎么样的，求老师能给给详细解答下。
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2021-10-08
老师，现在要年报财务报表和企业所得税。去年的新公司，但是利润表里规定，营业收入，营业成本和利润总额上期金额不得同时为0。但我又没有数据，该怎么填？
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2023-05-11
老师，可以用直接法营业现金流量=营业收入-营业成本-所得税。1000/（1－25％）－750/（1－25％）－90/（1－25％）×25％=1333.33-1000-30=303.33 去计算吗？这种方式对吗？原先答案是这样的：注意题目给出的是税后收入和税后付现成本。利润总额＝净利润/（1－25％）＝90/（1－25％）＝120（万元），而利润总额＝税前营业收入－税前付现成本－折旧＝1000/（1－25％）－750/（1－25％）－折旧＝1333.33－1000－折旧，所以，折旧＝333.33－120＝213.33（万元），经营现金净流量＝净利润＋折旧＝90＋213.33＝303.33（万元
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2025-07-05
老师，对于内部交易来说，母公司把成本为80的存货100万卖给子公司，如果子公司全部没有对外出售，那么应该抵消母公司的收入和成本
借:营业收入100，
贷:营业成本80
存货
如果全部对外出售了，就不用做抵消分录了对吧
如果子公司对外销售了40%，那么就要抵消剩下的60%，那么抵消分录应该怎样做呢
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2021-05-20
老师好，报季度企业所得税时，营业收入，营业成本，利润总额是填本年累计数，还是填本季度累计数呢
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2025-04-15
企业所得税利润总额怎么填，营业收入一万多，营业成本怎么填？
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2021-01-16
利润表营业收入等于什么科目汇总？营业成本？
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2021-01-15
非金融企业的利息收入属于营业收入吗？会计将利息收入计入了财务费用利息收入科目，在做企业所得税季度申报时，营业收入是否应该包括该笔利息收入？
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2020-07-13
银行要贷款，大厦租赁和的，这个营业成本，主营业务税金的核算比例是多少？2016年营业收入：8878305.08
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2017-03-29
主营业收入和库存商品，有什么区别？两者怎么运用
1/781
2022-01-04
个体经营所得税包括营业外收入吗
1/1781
2022-01-19
老师，我们单位是办理旧机动车过户的，收取交易费作为主营业务收入，上个月有一个大批客户没有结账，所以全部计入应收账款中，但是此客户在这个月结账时，退办了一份手续，这就导致了上个月我计应收账款的时候多计了，那这个月我的凭证应该怎么做分录，谢谢老师
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2019-09-17
老师请问一下我们公司2017年对外开的收入发票，现在红冲了。请问我们该如何做分录呢。以前分录是借：应收账款，贷：主营业务收入
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2020-05-30
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