;)
老师，境外收的工程管理服务费，对方预扣了5%的企业所得税，相当于我们先在国外交了5%的企业所得税，那这5%的企业所得税我是能在国内抵扣还是怎么弄的呀
1/893
2022-08-04
7. 9月购进商品价款为30000元，支付增值税4800元，该批商品本月在国内销售商品占30%，收入为12000元，对外出口商品占70%，退税率为13%，请做申报出口退税相关分录？
1/826
2020-03-05
我这边开了个增值税专票红字信息表（我是购买方），然后发现对方并没有给我们开发票，也就是我们这边也没有做过相应的进项抵扣，那现在这笔进项税额转出怎么做账务处理呢？
1/832
2019-09-16
小规模纳税人，按季纳税，第一季度应不满30万，增值税全部转入了营业外收入。因为第一季度，计提应收的时候相应的计提了增值税，现在第二季度因有优惠政策，可以冲减部分应收账款，也可以相应冲减到时多计提的增值税吧。但是第一季度的增值税已经确认了营业外收入，如果第二季度冲减，增值税就成了负数，要调账吗？怎么调？还是不用调，直接抵以后的增值税
1/846
2020-07-02
小规模纳税人税务局代开的专用发票，不论税点多少，季度销售多少都是要按照代开的发票全额缴税是吗
1/443
2020-12-04
不论是小微企业还是小规模只要不超过认定的月度3万季度9万就可以免增值税吗
1/593
2017-07-21
请问我这个公司是属于定期定额个体户吗，无论有没有销售额都要按核定的数交税吗？
5/1741
2019-11-12
申报文化建设费时本月收入300万未发生对应的支出成本，在后面月份发生相应成本，请教这个月我能否预估对应的成本，计提文化建设费
2/121
2021-11-03
个人银行卡对公转帐怎么转
1/1024
2019-07-12
客户把转给公司的钱，转到法人账户上去了，法人收到钱后，从自己的账户转到对公账户，这个业务，会计分录怎么做？
1/2288
2017-10-09
提供生产设备使用权取得的收入 财产转让 提供运输工具使用权取得的收入 财产租赁 提供房屋使用权取得的收入 财产转让 提供商标权的使用权取得的收入 转让特许权 对 谢谢
1/792
2022-04-24
您好，预收款已经开了发票，但是这个跟工程决算没有关系，这块儿也没有相应的成本要转入，只是签了一个合同，然后有一部分预收款要转进来，这个要不要确认收入呀？这种情况的预收款和工程决算的预收款是不是一个道理呢？
1/597
2019-07-03
我们是再生资源回收企业一般纳税人，对方要我们提供13点的专票，当然也给相应的税款，但是我们没有进项抵扣，得足额纳税，这样税负率是很高，会不会引起税务部门稽查？
2/684
2022-05-16
被替换的资产无论是否有残料收入，会计分录为，借：原材料/银行存款 贷：在建工程，等到最后能用了，再把“在建工程”转为“固定资产”，那么，被替换部分资产的残料收入，不是通过“在建工程”间接影响到了新的“固定资产”的入账价值吗？
6/937
2022-11-21
对方有公账，款项除了给对方转公转以外还有什么办法？
1/253
2022-04-01
月未汇兑收益做相反分录吗？
1/522
2017-07-23
你好，服务成本有一部分发票未到。当月这部分成本没有结转，后期收到发票，可是当月无对应收入，可以直接结转成本吗
4/490
2021-11-29
收到银行承兑汇票，是对方公司转让过来的，我们记，应收票据时，二级科目是记背书转让给我们的单位，还是出票单位？
1/3005
2018-10-16
公司自产商品送给顾客 借 -销售费用 贷-主营业务收入 贷-销项税 结转成本借-主营业务成本 贷-库存商品 这样做对吗？要结转成本吗？
1/2495
2019-12-06
老师您好，我们补缴的去年的土地增值税、房产税和相对应的滞纳金走什么科目合适呢，谢谢
1/306
2020-04-29
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
