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老师、企业年度应纳税所得额根据什么数据填写呢？
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2019-05-18
怎么才能分辨出不影响会计利润和应纳税所得额
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2018-10-16
老师，做工商年检，需要填写纳税总额，是看科目余额表中的，应交税费，本年的借方发生额吗
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2022-03-13
老师，做工商年检，需要填写纳税总额，是看科目余额表中的，应交税费，本年的借方发生额吗
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2022-03-13
老师，工商公示里面纳税总额包含2020年1月份缴纳2019年12月份的税款吗？还是当年1-12月份的开票应缴税额呢？
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2021-03-25
老师，小规模纳税人不是只有应交税费-应交增值税科目的嘛。但我现在是旅行社有营改增差额征收的，可以抵减税费，我可以增加三级科目吗，先增加应交税费-应交增值税（销项税额）再增加应交税费-应交增值税（销项税额抵减）科目吗
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2019-04-15
甲公司司采用资产负债表债务法核算所得税。20×7年年初“递延所得税负债”账户的方余额为66万元(不是直接计入所有者权益的交易或事项所产生的),适用所得税税率为33%。税法规定,从20×8年起,公司适用的所得税税率将由原来的33%改为25%。甲公20X7年新增应纳税暂时性差异300万元,转回期初的应纳税暂时性差异100万元。甲公20×7年的会计利润为1000万元。
要求：计算甲公司20×7年“递延所得税负债”的本期发生额以及20×7年应纳税所得额、应交所得税和所得税费用，应进行相应的会计处理。
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2022-04-02
维护费的科目是减免税款，但在增值税纳税申报表里是在应纳税额减征栏里体现是吗
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2019-04-01
小规模纳税人开了专票，借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费应交增值税，这部分税额还用计提吗？还是不用管，等下月缴纳的时候借：应交税费应交增值税
贷：银行存款。
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2020-07-14
老师您好，我有个问题不是很明白。就是对于增值税，比如某个商品买价50卖价51，对于一般纳税人而言进项销项之后实际也就是对那一元钱纳税了吧，但是小规模纳税人没有进项，征收率3%的情况下应纳税额51*3%=15.3。那这种情况征税合理吗？
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2021-09-04
税控服务费，应该填在申报表里那里，是写在应纳税额减征额这里吗？，我在表4税额递减情况表写了420，但是我在主表没有显示出来，我应该填在哪里了
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2018-05-08
老师，购进产生应交增值税进项税额 销售产生应交增值税销项税额，这个要怎么转出啊？缴纳增值税时分录要怎么做
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2022-01-07
我是小微企业。前三季度核定征收，但利润总额大于按核定计算的应纳税所得额。四季度被税务改为查账征收了，请问我四季度计提所得税时只考虑第四季度的收入，还是要把前三季度会计报表利润总额大于按核定计算的应纳税所得额的差额部分一并计提。计提时怎样做分录呢（如应纳税所得额为30万），1、借：所得税费用 （30万*0.25） 贷：应交税费—应交企业所得税（30万*0.25）；借：应交税费—应交企业所得税（减半减率部分） 贷：营业外收入—减免税款（减半减率部分）。如果这样，营业外收入不是又并入了利润总额，形成循环了？2、借：所得税费用（30万*0.5*0.2） 贷：应交税费—应交企业所得税（30万*0.5*0.2），这样也感觉反映不全面。盼复，我好报税。谢谢老师哈！
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2018-01-14
题目； 2×16年应确认递延所得税资产=140×25%=35（万元）借：递延所得税资产 35 贷：所得税费用 35⑥2×16年应交所得税=（5 030-600/5×6/12×50%+140）×25%=1285（万元）借：所得税费用 1285 贷：应交税费——应交所得税 1285问题；2016年应纳税所得额是1285 还是1285-35？
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2018-09-14
老师您好，我是小规模，所得税应纳税所得额为7500元，计提所得税分录：借：所得税费用375 贷：应交税费-应交企业所得税375，这样对吗？
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2019-07-13
我单位今年一、二季度分别预缴企业所得税50多万元，三季度也得预缴50多万，但四季度成本费用支出加大，会出现大额亏损，四季度预缴应该为0，汇算清缴时全年应纳税所得额应该在300万元以内，全年实际应交所得税20万元左右吧。汇算清缴后能及时退税吗，会存在税务风险吗。
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2019-07-03
老师小型微利企业是到不含税销售额达到500万，还是应纳税所得额达到500万，就恢复一般纳税人了？老师如果恢复了是不是今年的税收减免就要补回去？
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2019-11-04
只要有合同，必须缴纳相应的印花税 若没有缴纳，或缴纳金额错误会有什么情况
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2018-08-16
你好，我问一下，小规模定期定额，核定的应税项是核定的应纳税所得额吗、申报时直接是这个数，还是减掉费用的金额呢
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2019-10-19
稿酬12000元,捐出去3000,应纳税怎么算
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2015-12-09
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