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劳务公司有部分是差额开票，有部分是全额开票，全额这部分开专票，税率应按多少开？
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2020-06-18
现在公司有一笔客户退款 之前给客户开了30万的票 客户已抵扣 现在红冲 实际消费6万 应该退24万 我这边开红冲票时 发现客户给我们的红字信息表只有20万 说剩下的正在补 是不是要等所有发票回来再开红冲票 然后安排退款 一般都是客户把抵扣票拿回来我们红冲 再开一张实际消费的发票
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2020-06-29
企业所得税是核定的，收入乘以核定率没超100按小微10%的税率交的所得税，但利润表上的实际利润超了100多万，那这实际的超的100怎么办
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2018-09-05
H公司2012年1月1日购入D公司当日发行的2年期债券，债券票面年利率为8％。购买债券面值总额为1000万元，实际利率为10％，实际支付买价及相关税费共964万元，H公司将其划分为持有至到期投资。债券期限两年，每年7月1日和1月1日各支付利息一次，持有期间H公司每半年计提利息一次，到期一次收回投资成本及最后一期利息。
要求：编制H公司上述其他债权投资全部会计分录（采用实际利率法）
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2019-10-31
亚一公司2021年1月1日购入为一公司当日发行的4年期债券80张作为债权投资，票面利率12%，每张面值1000元，买价1050元，另外支付手续费424元（其中24元为允许抵扣进项税额），该债券约定每年末付息，到期一次还本，假设亚一公司按年计算利息。要求，采用实际利率法于年末确认投资收益，计算实际利率，并做从债券购买，持有的每个年末计提利息及确认实际投资收益，到期兑付的全部会计分录。
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2022-04-11
某公司预计月生产电冰箱100000台，已知总固定成本为1000万元，每台电冰箱的变动成本为2000元，确定成本加成率为40%，则每台电冰箱的定价为?请用平均成本加成定价法和边际成本加成法计算
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2020-03-31
产品的销售单价为8元/件，单位边际贡献是4元/件，固定成本为10000元，税后目标利润（假设利息为零）为22500元，所得税税率25%，则实现目标利润的销售额为（ ）元。
A.60000
B.80000
C.50000
D.40000
老师这个怎么做
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2020-06-12
总包公司对我单位在工程施工的过程中存在的安全违章情况处以的罚款1200 元，通过对公账户转到总包的对公账户上了，请问做账的时候根据银行回单和总包公司出具的安全督查通知书入账可以吗？对方不肯开收据
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2018-06-15
您好老师，请教一下，我们做设备安装及维保服务，第一年安装，第二年第三年维保。第一年将安装和两年维保的金额全额开票并手钱，那么后两年的维保缴税是在第一年还是按照合同可以后缴呢？谢谢！～
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2016-12-22
请问下。公司在安装电梯 。1.电梯费用费。2.安装费用。3.电梯井道建筑费用
目前电梯还未安装完毕，还没有有关部门验收。现在这些发票开过来了。是先全部计入在建工程。等完工验收在计入固定资产是吗？
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2021-12-03
个人做了矿区监控摄像头全年维护，现要开6%公共安全维护费，找了家挂靠公司开票，挂靠费1%，正常付给该挂靠公司税费是多少？(除利润外)
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2019-01-22
门店装修 费用全部计入长期待摊 应该是完全装修完才能开始摊销费用吗 还是某一项装修完即可摊销 比如说有安装监控 有负责装修的
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2019-12-26
平安融资租赁设备1台，140万，本月已全额收到这笔发票，请问老师这进项税额能否全额抵扣？这笔发生的账务应该怎么处理？可否告知分录？
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2021-10-12
目的：练习固定资产购建业务的核算。
资料：红星公司2005年9月发生如下固定资产购建业务：
（1）购入需要安装的生产线一条，买价240 000元，增值税金40 800元，已用银行存款支付。
（2）用银行存款购入不需要安装的设备一台，买价合计98 000元，增值税率17%，现金支付运费1 500元，设备已交付车间使用。
（3）用现金支付生产线的运费6 500元。
（4）生产线的安装费37 000元，用银行存款支付。
（5）生产线安装完工，已交付车间使用，结转生产线实际安装成本。
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2023-11-30
老师 ，你好 请教一个实际问题，小规模企业，第一季度开普通发票15万（税率1%），第二季度普通发票开票30万（税率1%），第三季度普通发票开票35万（税率1%），第四季度开专用发票开票120万（税率3%），合计全年开票200万（其中普通发票80万，小规模企业专用发票120万（税率3%），净利润170万，全年需要缴纳的 1.增值税多少，2.附加税多少？3.所得税多少？ 技术合同印花税多少？ 还有有没有其他隐性的税收没有计算呢？
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2021-12-22
一般纳税人，合同签订，有销售自产的软件，也有外购的软件和硬件，还有安装调试费，无法开具安装调试费，和对方协商开成技术服务费，这个技术服务费按16%税率开，还是按6%的税率开？
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2018-11-29
老师，麻烦问下，就是混营的事情，安装维护服务是主业，兼销售点材料，开票时维护费6个点，在做账填写销售单时，税率怎么填，销售的材料也是安照6个点来填，还是不填税率啊
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2017-11-03
老师好，请问这道题该怎么做？
我的算法是：y公司是x公司的可比公司，运用完全成本加成率，y公司的完全成本加成率为30/（90+10）＝30%，所以x公司的完全成本加成率也应该为30%，x公司的完全成本为135+15=150，所以x公司的息税前利润为150×30%＝45，正常交易价格为150+45=195
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2023-12-13
领导的绩效是8万年终，安全4万，然后8万按照全年一次性奖金办法计算，那剩下那4万加入1月的的工资表里咋算呢，说下计算方法
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2017-01-13
安装费项目应该开什么项目
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2019-07-24
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