;)
1：当月增值税进项大于销项，用借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 -1，贷：未交增值税 -1吗？2：用每月把进项、销项结平，结转至未交增值税吗，转出未交增值税是负数（借方）是不是就是留抵呀？
1/399
2017-09-20
增值税加计扣除10%账务处理中，4月份应该加计的我没有加计，6月才发现，税局做出了退税的处理，7月收到退回的税款，这笔税款我该怎么进行账务处理？谢谢
1/972
2019-08-12
发现报关单金额报错了，报了含税金额，现在报关单改不了，开具的出口增值税普票是未税的，现在报关单金额和发票金额不一致，还能退税吗？按哪个金额申报退税？
1/3448
2018-07-30
您好，我公司收到对方开具的红冲发票税金已填写在增值税纳税申报表附列资料（二）－进项税额转出额，到主表直接跳到即征即退 那我是否需要去办理退税
1/606
2019-07-09
老师，一般纳税人，当销项大于进项时，分录第一步：
借：应交税费一应交增值税一销项10
应交税费一应交增值税一转出未交增值税5
贷：应交税费一应交增值税一进项15
第二步
借：应交税费一未交增值税5
贷：应交税费一应交增值税一转出未交增值税5
这样做对不对
1/342
2021-07-06
老师，你好！我们是小规模纳税人，一季度下来没有满30万的销售额，减免增值税，会计分录是不是这样子写：借：应交税费-应交增值税-销项 贷：应交税费-增值税-转出未交增值税 借：应交税费-增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税（减免税额）/营业外收入。谢谢！
1/1831
2019-10-26
出口退税中，退税率13，不能退4%，一整套分录是怎么样做的！例如：购货商品含税11700，税率1700，未税10000，怎么样做分录？1、购货时，借：库存商品 10000，应交税费-应交增值税-进项税-外销 1700 贷：应付账款--某公司11700 接下来做哪些分录？
1/450
2017-12-01
增值税一般纳税人，这个增值税是怎么回事？
1/450
2021-04-28
税务局代开增值税专用票是否要交增值税
1/768
2018-05-30
小规模纳税人免增值税，增值税需要计提吗？
1/547
2023-03-02
公告明确，如果小规模纳税人月销售额未超过10万元的，当期因开具增值税专用发票已经缴纳的税款，在增值税专用发票全部联次追回或者按规定开具红字专用发票后，可以向主管税务机关申请退还已缴纳的增值税。这句话“在增值税专用发票全部联次追回或者按规定开具红字专用发票后，”有点不理解，如果总销售额不满10万（季度30万），这个代开的专用发票税怎么退？
1/2406
2019-03-26
异地预交增值税分录怎么写呢？一般纳税人，预缴增值税时，借：应交税费——应交增值税——已交税金贷：银行存款是这样吗还是异地缴纳： 借：应交税费—预缴增值税 贷：银行存款申报时： 借：应交税费—未缴增值税 贷：应交税费—预缴增值税
1/1560
2018-09-29
惠州如何申请营改增设计费增值税增值税发票增额？
1/585
2015-10-24
想了解房地产增值税及土地增值税
1/589
2019-11-27
老师，应交增值税和未交增值税一样？
4/749
2022-03-04
应交增值税-未交增值税，在增值税申报表中，看哪块？我账税一致核查时候，发现我应交税费-应交增值税和税务局申报表一致，但是未交增值税咋多出来12.55啊，就是对不上
3/1131
2023-07-22
期末计算应交增值税时：借：应交税费—应交增值税（销项-进项+进转出），贷：应交税费—未交增值税，交税时：借：应交增值税—未交增值税，贷：银行存款（不考虑异地预交）这样做对吗
1/760
2018-01-21
“增值税销售收入为253.84亿,已缴纳增值税19.84亿,增值税税负高达7.8%，求商品销售收入
2/1117
2021-11-27
我有一批外销货物因质理原因退回，当时做了退税处理，退回时打了一笔保证金给海关，后面这批货客户不要了，货款也没退，保证金转为海关增值税，现在财务的分录该怎么做
1/637
2020-08-14
怎么计提增值税
以知应交增值税
1/609
2019-07-08
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
