;)
公司刚买了一台车，交了车辆购置税，税收缴款书是发票吗？直接贴了做凭证吗？
1/2565
2020-07-22
是贸易公司，本月购进21吨货，单价16000,卖出21吨货，单价16200,但是想交点增值税所以只认证了其中18吨的发票，这样月底结转成本是结余变负的了，这个怎么处理啊
1/614
2017-07-26
你的公司只有图书出版项目。公司有2000万流通股，现在的股价为17元。你通过CAPM回归 公司股票的贝塔系数为1.1。公司有两类债券：低级债券和高级债券。高级债券的现金流的求偿权高于低级债券，即公司必须先偿付高级债券，其次偿付低级债券，最后分配给股权。目前，公司高级债券和低级债券的市场价值分别10000万元和8000万元。根据现在的评级，公司低级债券的贝塔系数时0.4，公司高级债券被认为无风险。无风险利率为2%，期望超额市场收益率为6%。不考虑税收，利用以上信息完成下列问题。
（1）公司总资产价值是多少？
（2）公司资产的贝塔系数是多少？
（3）公司合理的资产成本是多少？
2/443
2022-11-20
老师好，请问一下我公司购入一台机械，有票，但转手降低价格卖给这间机械设备公司，那么当我们购机的发票抵扣有效吗？而且我们卖出去对方需要我们开票那怎办？
2/558
2020-03-31
就是出纳做完的收款凭证、付款凭证登记了日记账后，需要把这些记账凭证与原始凭证交给会计做账吗
1/2411
2020-08-22
老师我问一下，我们的货款进来是27一瓶，卖出是28一瓶，这个进库跟出库要怎么入呀？
1/369
2015-11-03
老师们帮帮忙，请教一个问题:食品销售公司，在厂家直接购买产品入库，再卖出，但是也同时会在别个食品商家调拨一些产品直接卖出，这个财务账务怎么处理
直接是:
借:应收账款/银行存款
贷:主营业务收入
借:主营业务成本
贷:库存商品
吗？统一这样可以吗
1/791
2020-09-23
老师，债券的面值在估价模型里当成了买价，在计算收益率的时候当成了卖价，这个如何理解比较好？
1/349
2022-07-06
进项发票已经认证抵扣，对方公司作废了该票，税局查出要求做转出，缴纳税款，后面又开出正确发票。
前面做的会计处理是
1.购入材料时
借：材
1/997
2019-07-14
买回软件 31万然后再转卖给客户，要摊销吗
1/291
2019-01-09
甲公司为上市公司，219年12月31日，21909.19万元(包括交易费用9.19万元)的价格购入乙公司于2019年1月1日发行的5年期一次还本、分期付息债券，债券面值总额为20000万元，付息日为每年1月5日，票面年利率为6%。甲公司确定该债券实际利率为5%。甲公司于每年年末计提债券利息;根据其管理该债券的业务模式和该债券的合同现金流量特征，将该债券分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。2020年年末该债券的公允价值为21000万元，2021年12月31日公允价值为20 700万元(不考虑减值因素) 2022年1月6日， 甲公司出售全部该债券，取得价款20 800万元，“其
3/6776
2020-10-11
计算题：甲公司2019年1月1日，购入面值为100万元，年利率为4%的 A债券，取得时的价款是 104万元(含已到付息期但尚未领取的利息 4万元)，另外支付交易费用 0.5万元，取得增值税专用发票注明增值税额0.03万元。甲公司将该项金融资产划分为交易性金融资产。2019年1月5日，收到购买时价款中所含的利息4万元；2019年12月31日，A债券的公允价值为106万元；2020年1月5日，收到A债券2019年度的利息4万元；2020年4月20日甲公司出售 A债券，售价为108万元。
1/2679
2021-11-09
老师好，请问原来的会计将报销款，做的分录是
借：其它应付款~某人 30000
贷：银行存款 30000这样做分录对吗？后来付的原始凭证是银行回单
1/690
2020-05-21
实际付款一个公司4379.98元，对方专票开回来是4380元，会计按照4380入账，现在发现有出入，怎么办？已经报完税，认证完了
1/728
2017-04-07
8月份的进项票不够抵销项（厂家未开出票回来），如果是网上认证票的，9月初进项票回来，在报税前，能认证9月份的票来抵扣吗？
1/882
2018-09-02
甲公司2017年1月2日从证券交易市场购入乙公司同日发行的3年期面值总额为2000万元债券，票面利率5%，于每年年末支付当年利息。共支付价款2020万元，另支付相关手续费10万元。该债券实际年利率为4.26% 。甲公司将其划分为持有至到期投资进行核算。2017年12月31日，该债券公应价值为2019万元，则2017年12月31日该公司的持有至到期投资的账面价值是多少？
老师这题怎么做的
又怎么写分录
1/2035
2017-11-24
月初开出增值税专用发票，月末的适合购买方拒付款项退回增值税专用发票，会计在月初开发票时已入账 ，请问退回发票后会计账这边怎么处理，还有退回的发票该怎么办
3/838
2016-12-30
A公司公司收到国家补贴的券，在B公司使用了还能要求B公司开专票吗？补贴类的券，使用的时候还能要求开专票回来抵扣吗？
1/759
2017-09-21
购货不合格退回，2月进货发票已认证认证并抵扣进项了，三月退货，做进项转出，这时要销售方给开红字发票做进项转出吗，刚才的问题没有回复彻底，只有再次发贴问，在网上查的理是；购买方编辑1、已经由购货方认证的增值税发票，发生退货或发票开具错误需要开具负数发票的，由购货方申请开具负数发票。2、因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的，由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》。购买方不作进项税
2/1152
2017-03-20
多收客户100元，退回现金100元给客户，出纳的话要写支出证明单吗？支付证明单报销用途的，这个一般写什么单据呢？
2/1631
2019-01-20
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
