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请教老师，我们456这三个月比如利润80万，交完企业所得税以后，789三个月又有50万利润，那么交789三个月企业所得税的时候还要算上456三个月的80万吗，789三个月是按50万缴纳所得税，还是按130万缴纳
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2019-05-29
老师，您 好，7月缴纳了6月的企业所得税费，我现在是不做计提再缴纳两个分录是吗借：所得税费用
贷：应交税费——应交企业所得税。
上交时：
借：应交税费——应交企业所得税
贷：银行存款
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2021-08-10
25.我国境内某居民企业（以下称该企业）在 A
国设立一分公司（以下称境外分公司）， 2020
年该企业境内应纳税所得额-15万元，境外分公
司税后所得 12 万元，已在该国缴纳企业所得税3
万元。2021 年该企业境内应纳税所得额 30 万
元，境外分公司税后所得 14 万元，已在该国缴
纳企业 所得税 6 万元。该企业适用企业所得税税
率 25%，境外分公司适用企业所得税税率
30%。
要求：根据上述资料，回答下列问题：
（1）2020 年度汇总纳税时，境外分公司所得抵
免限额为多少万元。
（2）2021 年度汇总纳税时，境外分公司所得的
抵免限额为多少万元。
（3）2021 年度汇总纳税时，境外分公司所得实
际抵免的所得税税额为多少万元。
（4）2021 年度汇总纳税时，该企业实际应缴纳
的企业所得税为多少万元。
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2022-11-20
准备汇算清缴的时候发现，去年第三和第四季度的企业所得税预缴表里把本年累计额填错成本期发生额，所以去年第三和第四季度都没有缴企业所得税，这个税额可不可以在今年的汇算清缴里缴齐就好？会不会产生滞纳金？
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2019-04-18
老师，缴纳企业所得税，是二季度交一季度的税，三季度交二季度的税，四季度交三季度的税，下一年的一季度交上一年的四季度的税，在下一年的5月31日前年度汇算清缴，多退少补。我的理解对吗？
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2021-11-19
汇算清缴缴纳的企业所得税怎么做分录
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2020-05-29
汇算清缴缴纳的企业所得税分录怎么做
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2020-07-07
请问汇算清缴补缴企业所得税怎么做账
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2023-03-06
老师，我想问下企业增资缴纳印花税，按实际计提，缴纳时减半增收，差额转营业外收入，这差额是否缴纳企业所得税
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2020-04-07
我司给税局查出有两张住宿费发票，对方酒店是虚开，现要求我们调整当年的企业所得税应纳税所得额，补缴2000元企业所得税，这笔费用由员工承担，请问预提这笔税费和缴纳这笔税费，分别如何做会计分录？
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2019-07-08
增值税预缴申报是所有企业都必须申报的吗？
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2018-12-09
以下关于企业为投资者以及员工个人购房的个人所得税处理正确的有（ ）。
A．个人独资企业、合伙企业以企业资金为投资者及其亲属购买住房，按照经营所得计算缴纳个人所得税
B．除个人独资企业、合伙企业以外的企业为投资者购买住房，按照利息、股息、红利所得计算缴纳个人所得税
C．企业以福利为目的，为在本企业任职受雇的员工购房，按照工资、薪金所得计算缴纳个人所得税
D．企业为投资者和员工购房，均按照工资、薪金所得计算缴纳个人所得税
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2024-02-07
老师，请问，申报企业所得税的时候有个是否延缓缴纳所得税？这个符合什么条件的可以选是？延期的话延期多久
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2020-07-15
这月报企业所得税时，自动弹出是否延缓缴纳所得税，自己点的是。这是不是不用管他。
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2020-07-14
冲减以前年度预交企业所得税的会计分录
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2022-03-14
企业所得税申报是不是只需要申报预交表？
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2020-07-15
建筑工程企业所得税项目所在地预征率一般是多少？
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2018-08-07
房地产企业所得税汇算清缴，预收房款到确认收入，需要调整哪些主要关注哪些
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2021-03-17
分公司企业所得税合并总公司上缴有什么益处对于总公司 如何说服分公司所在地地税让企业所得税合并上缴
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2017-07-14
判断题 第15行“符合条件的小型微利企业减免企业所得税”项目填报纳税人根据相关税收政策规定的，从事国家非限制和禁止行业的企业，并符合应纳税所得额、从业人数、资产总额条件的，其所得减按50%计入应纳税所得额，按15%的税率缴纳企业所得税。（ ）
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2019-12-02
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