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你好，请问年末资产负债表上期末余额和科目不一致，黎明有几个科目都对不上，是啥原因？
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2019-05-17
老师，这个科目余额表最上面一排，期初余额、本期发生额、本年累计发生额、期末余额，它们之间存在怎样的关系，老师能用公式来反应吗？
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2018-12-04
外贸企业，进项税额转出结转至主营业务成本，进项税额转出这个科目有余额，这个余额就一直这么留着吗
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2016-06-05
1.20×3年1月31日，甲公司将所有收入类科目余额：主营业务收入贷方余额3000000元其他业各收入贷方余额600000元投瓷海收益贷方余额600000元、营业外收入贷方余额280000元，公允价值变动损益贷方余额500000元。费用类科目本期余额：主营业务成本借方余额1800000元、税金及附加借方余额120000元、销售费用借方余额200000元、管理费用借方余额500000元、财务费用借方余额80000元、其他业务成本借方余额200000元、营业外支出借方余额60000元、资产减值损失借方余额300000元，资产处置损益贷方余额260000元。企业适用的所得税税率为25%。要求：
（1）根据所给账户资料计算企业当期的：营业利润、利润总额、所得税费用、净利润
（2）编制期末结转当期收入类科目的会计分录。
（3）编制期末结转当期费用类科目的会计分录（不包括所得税费用）。
（4）编制计提企业所得税的会计分录。
（5）编制结转所得税费用的会计分录。
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2021-12-13
应交税费-进项科额借方有余额600多，如果不查明原因的话，强制调平，调到哪个科目合适
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2020-11-18
你好老师们。小企业会计准则是在那里练习第十五节科目余额表，明细账。总账，填表
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2021-06-12
职工薪酬支出及纳税调整明细表(A105050)是根据科目余额表里的应付职工薪酬的本年累计借方发生额填写的，之前1-6月份 工资没有计提应付职工薪酬 直接管理费用-工资 请问这部分的金额可以加上去吗？7-12是通过职工薪酬走的
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2022-03-25
前期银行存款余额与实际余额存在差异，现在想要一次性调整到位，应该计入什么科目比较好
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2020-05-29
工程物资科目有很多余额 怎么处理 需要结转吗 还有资本公积什么意思 余额也很多，怎么处理
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2019-12-31
账上的递延所得税资产导致的科目余额表产生所得税费用要怎样调整？
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2022-01-07
根据《国家税务总局关于营业税改征增值税试点有关文化事业建设费征收管理问题的通知》（财综〔2013〕88）规定：缴纳文化事业建设费的单位和个人应按照提供广告服务取得的计费销售额和3%的费率计算应缴费额，计算公式如下：应缴费额=计费销售额×3%。计费销售额，为纳税人提供广告服务取得的全部含税价款和价外费用，减除支付给其他广告公司或广告发布者的含税广告发布费后的余额。我现在月末刚到一个广告公司，需要计提文化事业建设费，当月账很多，我可以通过科目余额表找出这些数据吗？还是一张张去翻凭证？都需要看哪些科目？
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2016-04-22
老师，主营业务税金及附加在科目余额表怎么取数呢？是应交税费吗
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2022-04-02
老师您好，我们公司以前没有建帐，现在要中途建帐，资产负债类科目都实际盘点数据初始化，这样期初余额就不平，因为各科目盘点的作为期初余额，至于如何取得已无从考证，请问老师，这些科目的对方科目要如何确认。
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2019-08-06
上个月 本年利润科目里 的期末余额是60万，本月借方发生额 8万 ，贷方发生额 100万 。本期期末余额等于多少？？？
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2018-02-23
甲企业属干增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%，存货按照实际成本进行核算，2021年12月初“应收账款”科目借方余额为500万元，“应收票据”科目借方余额为80万元，“其他应收款”科目借方余额为10万元，“坏账准备--应收账款”科目贷方余额为25万元。甲企业2021年12月发生如下交易和事项:
(4)12月28日，因丁企业破产应收丁企业的10万元材料款不能收回，经批准予以核销。
(5)12月31日，经评估，甲企业“坏账准备--应收账款”科目应有贷方余额为40万元
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2022-11-21
（单选）2017年12月初，某全业“应收联款”科目借方余额为800万元，相应的“坏账准备”科目贷方余额为40万元，本月实际发生坏账损失12万元。2017年12月31
日经减值测试，该企业应补提坏账准备22万元。假设该企业坏账准备计提比例为5％，不考虑其他因素，该企业2017年12月31日“应收账款”期末余额为（）万元
A.1000
B.600
C.550
D.560
10，单选）2017年12月31日，某企业“应付账款一一甲企业”明细科目货方余额400
元，“应付账款一一乙企业”明细科目借方余额10000元“预付账款一一丙企业”明
细科目借方余额30000元，“预付账款一一丁企业”明细科目贷方余额6000元不考虑其他因素，该企业2017年12月31日资产负债表“应付账款”项目期末余额为
（）元。
A.36000
B.40000
D.46000
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2019-04-12
老师好，我公司之前做的手工帐，现在要改用财务软件，期初除了准备固定资产盘点表、库存商品盘点表、试算平衡表、科目余额表以外还需要什么呢？
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2020-03-22
下列科目中，需要根据总账科目和明细账科目的余额分析计算填列的是（ ）。
开发支出
递延所得税资产
长期待摊费用
存货
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2016-07-30
老师好，两个报表科目余额合并填列，其中一个应收账款余额需要填到合并的其他应付里 ，其余的怎么数据怎么抄过来，报表才平啊
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2019-08-09
本人新手一枚，刚接手一家单位，看之前的财务做的资产负债表中的应收和应付都是以科目余额填列的，12月份的资产负债表需要改成按明细填写吗？还是可以直接按照她的方法继续填写呢？
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2019-01-11
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