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小规模纳税人企业所得税申报表，多了FZ1一行中央级收入实际纳税额和FZ2地方级收入应纳税额怎么填
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2021-04-07
老师，企业所得税弥补亏损明细表的纳税调整后所得是不是等于企业所得税纳税申报表达的纳税调整后所得。这个纳税调整所得不是企业的净利润
1/1482
2017-04-28
特别纳税调整应税所得是什么意思
1/5925
2019-04-15
企业所得税汇算清缴本年应补退所得税额是1401.04，怎么调表，把应交的1401.04，调为0呢？
1/1258
2019-04-08
您好，老师，17年12月份购入材料10000，发票18年1月份才收到，17年汇算清缴的时候，收入是5000，成本10000，税金及附加20，管理费用1000，利润总额是-6020元，然后汇算清缴表格里面纳税调整增加额填写了7000，应纳税所得额980元。那做账的时候，因为是17年12购入，但是没有收到发票，当月做暂估入库的，那到了18年1月收到发票，成本也是算在18年1月份的，那现在18年的汇算清缴，成本包括这个金额吗？
2/989
2019-05-14
您好请问:小规模本季度应纳税所得额为24000元，按减免20％后的5％交纳对吗
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2019-04-12
季度所得税, 可以根据实际季度应税所得计算的对吗?比如是小微企业, 一季度应纳税所得是9000元 那么所得税率是10% 是这样算的吧. 还有另外的方法吗
1/988
2017-04-09
老师，申报第四季度所得税时，是会自动扣减实际已缴纳的所得税额吗？
2/1328
2020-01-13
小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，适用2.5%的所得税负缴纳企业所得税，目前政策上是截止到2022年12月31日到期。那2023年一季度小型微利企业的利润如果是60万，按税率多少交税
2/646
2023-01-04
老师，现在汇算2023年的企业所得税，小型微利企业的应纳税所得额不超100万，实际税率是多少，超了100万，低于300万的税率是多少？
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2024-03-11
甲公司采用预期信用损失法对应收账款计提了坏账准备90万元
对应纳所得税费用如何变动
1/1237
2020-12-20
现在小微企业的标准对于年应纳税所得额是不是都是50万了
1/808
2018-10-22
查账征收 小规模 利润总额是10万元 所得税应该缴纳多少多少
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2025-02-14
老师，餐饮个体户的经营所得的本期应纳税额是怎么算出来的？
1/1009
2019-07-05
老师好，请问个体户查账征收，小企业会计准则，季度预缴经营所得：
借：所得税费用 贷：应交税费-应交所得税
缴纳税款： 借：应交税费-应交所得税 贷：现金
这样处理对吗？经营所得汇算清缴时，这笔费用需要调增吗？
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2025-01-14
请问：2018年缴纳企业所得税分录如下: 1、计提所得税 借：所得税费用 1000元 贷：应交税费-企业所得税1000元
2、缴纳 借：应交税费-企业所得税1000元 贷：银行存款1000元 2018年年末结转如下图,，请问今年收到退税税款1000元，如何做账呢？
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2019-11-09
算一个行业的税负率：是几种税相加在除以本月收入吗？还是单单缴纳企业所得税额除以收入呀？
1/462
2021-09-22
老师我们第一季应交企业所得税19629.14元，但季度没超过一百万有减免税15703.31元，所以最后实际交所得税19629.14-15703.31=3925.83我们之前的会计计提所得税借所得税费用19629.14贷应交税费企业所得税，，缴纳所得税时又应交所得税3925.83贷银行，把减免的15703.31做成借应交所得税贷其他收入，我认为老师这个所得税交了3925.83就该计提3925.53而不是19629.14，正确的处理方法是什么老师
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2019-07-08
所得税汇算清缴，如果我们的本年应补退所得税额高了，应该怎么调 调哪些项呢
2/1137
2017-03-30
老师，你好，请问下我司的招待费用过高，现在报所得税需调增应纳税所得额，税款很高，请问下现在有什么办法吗？
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2019-05-05
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