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老师好，请问所得税季度申报表的利润总额和利润表的利润总额是一致的么？
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2016-07-13
老师，我做了退税申请。公司实行小企业会计准则，退税未到账，分录：
借 应交税费～应交所得税费 3000
贷 利润分配未分配利润 3000
退税到账后
借：银行存款 3000
贷：应交税费～应交所得税
去年错误的会计分录不用管吧？
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2021-12-08
企业所得税年度汇算A表利润总额要和财务报表利润表里的利润总额一致？
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2022-03-23
每季度申报企业所得税的利润总额是不是等和季度利润表里的净利润相等？
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2020-07-04
本年利润是负数，结转到利润分配---未分配利润的分录怎么写？借：本年利润 -372.71，贷利润分---未分配利润 -372.71，对吗？
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2016-06-27
出口货物账上可以不做收入吗？，到款后挂应收或预收，然后账上就没有利润了，就不用交税了？这样做有什么问题？
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2017-06-21
这些科目结转分录对不对呢？ 相关科目需要进行结转，常用结转会计分录如下：（一）结转收入 1、借：主营业务收入 贷：本年利润 2、借：其他业务收入 贷：本年利润 3、借：营业外收入 贷：本年利润 （二）结转费用 1、借：本年利润 贷：管理费用 2、借：本年利润 贷：销售费用或营业费用 3、借：本年利润 贷：财务费用 （三）结转税金 1、借：本年利润 贷:经营税金及附加 2、借：本年利润 贷：所得税 （四）结转成本 1、借：本年利润 贷:主营业务成本 2、借：本年利润 贷:其他业务支出 3、借：本年利润 贷：营业外支出 （五）年终利润结转 1、如果盈利 借：本年利润 贷：利润分配--未分配利润 2、如果亏损 借：利润分配--未分配利润 贷：本年利润
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2018-05-29
未分配利润是负12万多。未分配利润是本年利润结转来的，利润等于主营业务收入➖成本➖税金➖费用。 其他业务收入➖成本也会计入利润吗？
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2017-06-16
老师，请问本年利润就是净利润么？最后一个月利润总额是负的，是不是就不需要计提企业所得税直接结转本年利润到未分配利润就行了？
1/1087
2020-01-14
账面上未分配利润上期贷方余额2000,本月利润1000，弥补上年亏损900之后贷方余额2100,可是资产负债表中没有弥补亏损这一项，未分配利润和利润表中净利润一样是3000,结转下年应取哪个数字？
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2019-01-03
请问一下各们老师，上月做了一笔红冲的凭证，借：本年利润。贷：应付货款，我十月价份的累计利润是2,739,212.61，加上这月的利润189,212.82，现在报表上的本年累计是2,928,425.43，本月利润和本年累计利润就变是什么原因
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2016-12-04
老师，小规模纳税人季度结账，这个季度把18年11、12月工资共计5200做的分录是 借 利润分配未分配利润52000贷 应付职工薪酬52000，然后我这个季度是盈利64800，我想知道的是这个未分配利润影响的是这个季度的利润吗？
1/655
2019-04-15
老师我们是查账征收的个体工商户，税率是核定征收的，利润分给法人还用交个税吗？
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2019-07-18
买一吨货16000，卖一吨货25000，税率都是16%，只考虑交增值税，不考虑其他因素，利润是多少呢？
1/872
2019-03-21
2014年至2019年，加公司分别实现利润总额100万元，150万元，200万元，250万元，300万元和300万元。甲公司2013年12月31日未分配利润为-1291，假定甲公司适用的所得税税率为25%，无其他纳税调整事项，那么，2018年12月31日，未分配利润金额为多少？2019年12月31日，未分配利润为多少？
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2020-04-04
老师，您好！
请问在5月份做汇算的时候补提了企业所得税，分录如下：
借：利润分配--未分配利润 12000
贷：应交税费--应交企业所得税 12000
可是全部账务处理完后，所出的利润表显示的净利润数额与资产负债表中的期末数-期初数的差额正好是这个所得税的数额，请问这是什么原因？该如何处理？
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2020-06-05
1.借：以前年度损益调整 （红字）（冲回X年度多计提所得税）。
2.贷：应交税费--应交企业所得税 （红字）。
3.借：利润分配---未分配利润留成 （红字）。
4.贷：以前年度损益调整 （红字）。老师这样冲回多计提的税，那资产负债表的未分配利润期末和期初的差额就跟利润表上的期末数对不上了，如何处理呢
5/1971
2019-06-05
2019年发生一笔外地预缴所得税，挂在应交税金里面，2020年直接冲未分配利润，现在需不需要把未分配利润冲出来入企业所得税
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2022-04-13
老师这道题我没理解 发生亏损8000（意思以后可以弥补8000的利润对吗？）未来4年应纳税6000完全用8000弥补 相当于6000×25%=1500不是调减1500吗？要交1500的税 但是本身有2000的税 所以余额还有500的税可以抵扣
1/692
2020-06-29
年末将本年利润结结到利润分配-未分配利润中，是按利润总额还是净利润结转？
1/3012
2019-01-09
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