请问一下 疫情期间免征增值税 影院未开专票部分可免征增值税 增值税报表如何填写呢 不存在进项
1/1016
2020-02-26
冲销17年多计提的1分钱增值税,分录怎么写。当时是借应收账款,贷主营业务收入,未交增值税增值税
1/1308
2018-05-02
月末结转应交增值税时,是将销项税减进项税的差额转入应交增值税-转出未交增值税,还是将销项税和进项税的当月发生额分别转入该科目,再转入应交税费-未交增值税?还是将销项税和进项税的发生额分别直接转入应交税费-未交增值税,使应交增值税下明细科目都无余额?
1/1415
2020-04-14
购进一批原材料,取得增值税专用发票注明的金额为50万元,增值税为6.5万元。支付运费,取得增值税普通发票注明的金额为2万元,增值税为0.18万元;
1/2870
2022-03-29
4.购进烟叶- -批,价款60万元,增值税7.8万元,取得增值税专用发票.委托远东加工厂把该烟叶加工成烟丝,加工费10万元,增值税13万元,取得增值税专用发票.
1/80
2024-07-02
刚刚回答了问题 但是还没有明白 那原来的分录可能都是错的 原来的做法如下:1、 借:应收账款 117 贷 主营业务收入 100 应交税费-应交增值税-销项税 17 2、借:应交税费-应交增值税-销项税17 贷 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 17 3、借: 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 17 贷 应交税费-未交增值税 17 4、借:应交税费-未交增值税 17 贷:银行存款17 5、借:银行存款 14 贷 营业外收入 14
1/445
2017-02-07
一般纳税人企业如果本月进项税2万,销项税3万,当月该缴纳增值税1万,分录当月做计提借:应交税费~应交增值税~转出未交增值税1贷:应交税费~未交增值税~转出未交增值税,次月缴纳时做,借:应交税费~未交增值税~转出未交增值税1,贷:银行存款,但同事说他不计提缴纳时直接做借:应交税费~应交增值税~销项税1,贷:银行存款,我不知道到底该怎么做了,说起来他的分录要简单易记些
2/851
2018-11-01
2月15日缴纳12月1~10日应该缴纳的增值税10万元,企业应该如何进行账务处理? 『正确答案』   借:应交税费——应交增值税(已交税金) 10     贷:银行存款  10 这个分录中的应交税费——应交增值税(已交税金)需要计提吗? 2.上面分录中的已交税金明细这样只有借方余额,没有贷方余额,怎么结平啊? 3.借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税)13000     贷:应交税费——未交增值税         13000 这个应交税费——应交增值税(转出未交增值税)
1/3730
2017-01-03
如果我调增收入产生所得税的话,对增值税有影响吗 我需要改增值税的报表吗
1/585
2022-04-18
一般纳税人月底报税的时候,做账最后不是 借:应交税费-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 交款的时候 借:应交税费 -未交增值税 贷:银行存款 未交增值税没有余额, 但是转出未交增值税有余额,年末如何处理啊
1/869
2018-12-07
老师请问,这道题(已预缴113.25万) 当时预缴 应该是 借:应缴税费-预缴增值税 113.25 贷:银行存款 113.25 现在结转 借:应缴税费-未交增值税 113.25 贷:应交税费-预缴增值税 113.25 为什么题中会是销项税转入未交增值税??? 销项税转入未交增值税的应该是51.75万。
1/1276
2021-04-23
公司是一般纳税人,当进项比销项多时。借:应交税费-应交增值税(销项 -增值税留底税额 应交税费-应交增值税(进项)可以吗
1/1048
2018-11-12
小规模,增值税不含税销售额为122699.02,增值税应纳税额为3680.98,要想增值税显示为3680.98,得要把不含税销售额调为122699.17才行,怎么办?
1/547
2017-04-10
老师增值税销售额:含不含消费税呢?假如一个商品既要征增值税,又要征消费税,在计算增值税销售额是要加消费税吗?
1/2325
2021-08-15
小规模纳税人,10月缴纳7-9月的增值税,9月账务上是否需要将“应交税费-应交增值税”结转至“应交税费-未交增值税”呢,
1/871
2018-10-12
老师您好,稽查以前年度预缴增值税所得税款如何缴纳,申报表怎么填呢?
1/331
2021-03-04
老师好,21年小规模增值税纳税人增值税税率是1%还是3%?具体文件出来了吗
1/1821
2021-01-04
老师我老记混那个企业/个人股东投资上市公司/非上市公司征,免,减免增值税和企税/个税这里我自己总结一个表格哈,你看看哪个错了: 居民企业-投资上市公司:分红:增值税:不征,企税:满一年才能免吗?转让:增值、企税正常征。 个人股东-投资上市公司: 分红:增值税:不征,个税:分段看减免。 转让:增免,企税征。 企业/个人股东-非上市企业: 无论分红和转让都不征增值税,分红免企税/个税,转让正常征企税/个税。 然后上面都是投资居民企业来说的,如果投资非居民企业的话个人企业股东都是不减免,全部征增值税和所得税吗?还是分红不属于增值税增税范围之类,转让分红所得税都要征?给个具体我好记忆一下,谢谢
14/28
2023-02-10
老师,在异地做工程项目,现在还需要预缴增值税吗?预缴税率是多少?
1/521
2022-04-01
小规模购买税控盘结转减免增值税的分录怎么做
1/668
2021-08-27