公司一般都不会很快和供应商结款,所以隔一段时间的话,供应商来我公司打借款,拿点现金,年底的话我要把材料结转成本,我的分录是这样,借,其他应收款,某供应商,贷现金,结转时,比如进费用,借,管理费用,贷其他应收款款,某供应商,贷现金,这样可以吗?
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2019-02-20
请问,10个员工报销,然而是把所有报销款汇款,打给一个人(甲),报销40000元,钱已经汇给那个人了,但后来发现,有一笔退单10000元。请问,我在做账时,是这样吗?做10笔,借:费用 1000,贷:银行存款 1000,还是借:其他应收--甲40000,贷:银行存款。借:管理费用1000,贷:其他应收款--甲。
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2020-04-23
老师,之前发工资做的是借:其他应付款-工会经费,贷:银行存款,税局交工会经费时,借:管理费用,贷应付职工薪酬,借:应付职工薪酬,贷:其他应付款-工会经费,但实际交的不多,因公司不准备经营了,现在其他应付款-工会经费贷方余额有4000多,请问能不能用什么方法把它冲销掉,具体分录是什么?
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2022-05-20
借:管理费用——差旅费
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2022-04-21
【第1笔业务】6月1日,因急需资金,贴现还差2个月到期的商业承兑汇票,票面金额500 000元,贴现率9%,收到贴现金额492 500元,存入银行。 【第2笔业务】 6月1日,归还2016年12月1日借款本金500 000万元及利息14 625元(已经计提)。 【第3笔业务】6月1日,从建行贷款,半年期400 000元,年利率5.85%,到期还本付息。贷款3年期15 000 000元,年利率6.40%,到期还本付息。两笔贷款已经转存至企业工行账户。 【第4笔业务】6月10日,企业发行债券1 000 000元,扣除发行费120 000元,实际收到9 880 000元,存入银行。 【第5笔业务】6月20日,归还长期借款1 000 000元,并支付最后一年利息66 500元(每年6月20日付息一次,到期还本。查看明细账,已预提33 250元)。 【第6笔业务】6月21日,收到存款利息1 075.86元。 【第7笔业务】6月30日,计提本月短期借款利息1 950.00元。
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2021-11-03
超市进货10000元,先付现金5000元,过一个月再付余款对方给打折,只需付4000元,分录:借:库存商品 10000 贷:库存现金 5000 应付账款:5000,付余款时:借:应付账款5000 贷:库存现金4000 财务费用1000,差额放财务费用对吗
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2016-01-18
去年公司食堂买菜的费用对方开了发票,但公司没付款,我做了借管理费用,贷应付职工薪酬,今年付款的时候我直接借应付职工薪酬贷银行存款,没有通过其他应付款这个科目,可以吗?
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2020-03-26
扣缴社保时:借:管理费用-社保 其他应收款-个人社保 贷:银行存款 然后计提当月工资时:借:管理费用 贷:应付职工薪酬 这个管理费用填的数字 是不是员工全额工资(没扣除个人的社保缴交部分)??
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2017-05-15
堤围防护费:借:管理费用—堤围费 贷:其他应交款—堤围费 会计准则下这个分录做的对么? 为什么不是借:营业税金及附加-堤围费,贷:应交税费-堤围费
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2015-12-10
还款时,付手续费,利息不在一比体现,借款,贷款利息如何算,借款,如何挂账
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2017-06-07
老师,预付厂房租金,发票未到,分录可以写借其他应收款,贷银行存款,然后月末计提这个租金,借制造费用,贷其他应收款吗?
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2020-02-25
操作题,某公司向银行借入一笔长期借款,借款年利率为6%,借款手续费率为0.1%,所得税税率为25%,计算该公司银行借款的资本成本
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2023-11-01
企业所得税是先计提 借:所得税费用 贷:应交税费-应交企业所得税,结转时,借:本年利润 贷:所得税费用如果在4月份缴纳税款,借:应交税费-应交企业所得税 贷:银行存款老师第一季度的预交企业所得税是这样账务处理吗?
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2021-04-30
费用报销单记账的时候是不是要先记其他应付款,然后再借:其他应付款 贷:银行存款
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2019-05-26
如果用银行存款交纳了房租和物业费,没有收到发票,借预付账款 贷银行存款,可以吗?
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2016-12-29
老师 法人去异地缴税款,交的印花税是先计提 借:税金及附加 贷:应交税费—应交印花税,缴纳时再借:应交税费—应交印花税 贷:其他应付款,还是不用计提,直接借税金及附加,贷:其他应付款
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2022-01-11
老板去民间借贷发生的利息可以计费用吗?要开票吗
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2017-03-15
老师,法人打款到公司,出纳标的借款,能不用改成公司与公司的借款?这个借款需不需要利息
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2018-12-04
甲股份有限公司为增值税一般纳税人,2020年1月1日建造一栋办公楼,并未建造办公楼,专门向银行借款了5000万元三年期借款,借款利息按年支付,年利率6%,该公司于2020年4月1日建造开工,并于当日满足借款费用资本化条件,至2021年12月31日办公。某尚未完工,假定甲股份有限公司2024年4月1日动用专门借款3000万元,其他月份动用专门借款。未动用的专门借款存入银行年月利率为0.05%。
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2024-03-07
内账10月份支付了9月剩余的部分房租和10月的正月房租,怎么做分录,是不是9月底做分录 借:管理费用-房租 贷:应付账款。10月份付款时做分录 借:管理费用-房租 ;应付账款 贷:银行存款
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2016-11-14