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查账征收的小微型企业，平时按季度缴纳了所得税，为什么还要做年度所得税汇算清缴呢？
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2018-04-22
我们公司雇佣了退伍军人，增值税附加费减免了，这个在所得税汇算清缴时，减免的企业所得税是应纳税所得额还是所得税税额？
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2020-04-10
老师您好，我们公司新成立一家公司，账是交给外帐做的，但是之前没给过银行流水给外帐做账，然后那边乱记了一些费用上去，银行手续费那些又没记进去，现在做企业所得税汇算清缴需要让他们调账调成正确的再汇算清缴吗？
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2023-05-15
老师，因为账务没有跟上，所以企业所得税申报是预估的，财务报表空包，会不会有什么影响啊，汇算清缴的时候肯定会按账本数据报的
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2020-01-10
以前年度暂估数据比较大，在汇算清缴之前想调出来，会计分录如何做？已确认暂估部分不会有发票了,调增后，就需要缴纳企业所得税，不做分录 那我账上的暂估数据一直居高不下，那我账上暂估数据要红冲下 通过以前年度损益科目,会计分录如何做？
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2022-03-03
老师，汇算清缴里面有研发加计扣除，我们有研发费用但是不想加计扣除，可不可以不填写这个表？我们也是高新企业，但是不享受高新企业所得税优惠，不填这个表可以吗？
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2020-04-15
老师，问下关于19年企业所得税年报中职工薪酬的填写。
A,2018年没计提工资，根据2018年实际发放的工资（2017.12-2018.11月工资表合计）填的账载金额、实际发生额、税收金额。
B,2019年计提了工资130万（2018.12-2019.12月工资表合计，13个月的工资）,2019年实际发放工资120万（2018.12-2019.11月工资表合计，12个月），多计提了2019.12月工资10万，且2019.12月工资于2020年1月发放（汇算清缴前）。
1、请问19年工资薪金的：帐载金额、实际发生额、税收金额分别怎么填？是不是计提的130万工资都能税前扣除？
2、福利费的计算依据是什么？是工资薪金的实发金额还是税收金额？福利费如是5万，在工资的14%限额内，可否全额税前扣除？根据以上工资数据，福利费的帐载、实际发生额、税收金额、纳税调整额怎么填？
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2020-05-29
老师，您好！关于2018年企业所得税年报如何调整填列问题？问题（1）：2018年的部分房租费和运输费用，今天1月和3月份才分别认证抵扣入账，这些款在2018年已经全部付清，这个汇算清缴时如何调整？（2）有一部分运输费用2018年已经付款完毕，但是至今还款收到发票，在支付款项会计用错科目应付账款用成应收账款，未收到发票这部分汇算清缴是否需要理会？（不只这样，2017-2018年所有的应收和应付全部用错科，应收的用应付科目，应付的用应收科目，而收入成结转成本没有用错），（3）2018年财务报表已经申报，所有凭证也已经订好，2019年第一季度财报也已经申报完毕，现在我要如何处理这些问题呢？
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2019-05-05
企业所得税申报是每个季度申报一次的吗 然后年终再进行一次汇算清缴这样吗
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2017-01-03
您好！请问如何用IF公式链接最新小微企业的减免企业所得税计算公式？
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2020-03-06
小规模企业所得税汇算清缴年度纳税申报表填报表单多选哪些呀？
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2020-05-20
即增即退收入是不是填在企业所得税汇算清缴的政府补助利得里面？然后再填写专项用途财政性资金纳税调整明细表里面的应税收入，最后把这个数填写到纳税调整项目的调增数呢？
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2020-05-11
企业所得税汇算清缴，固定资产折旧哪里资产计税基础折旧摊销怎么计算的，制造业
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2020-04-07
房地产企业2016年成立9-12月建账亏损没有作企业汇申报，2017年的时候也是亏损，作企业汇算清缴的时候只填报了2017年的费用支作，现在已申报，怎么把2016年的费用支出填上去呢，企业所得税的时候2016这笔费用就扣除不了，怎么处理呢？
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2018-05-21
老师好 房地产企业所得税弥补以前年度亏损，我是2023年汇算清算，利润多余20年到22年亏损额，为什么2020年度的亏损只让弥补7千多，2020年实际亏损22万多。弥补亏损不是5年之内都可以吗？
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2024-05-19
2019年企业所得税清缴缴纳的所得税会计分录该如何做
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2019-05-13
你好，老师，汇算清缴中“企业所得税年度纳税申报表中，”我不知道利润表中这个所得税费用需不需要填，这个所得税费用是19年汇算清缴时缴纳18年的所得税费用，这个填在哪项里面！
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2020-05-05
汇算清缴自己做,第四季度按税负缴满了企业所得税，但是发现汇算清缴还会调增调减费用，估计会产生新增企业所得税，要如何控制，不要再补缴企业所得税，个人想法，算出到底调增调减多少后，多结转，再调整18年12月账，把成本多结转点，这样行吗
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2019-03-25
企业所得税计算
1/712
2015-12-03
企业所得税计算
1/613
2015-09-30
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