;)
10月份预缴增值税19377.22元，11月申报时增值税税额为3725.86元，11月份实际未缴纳增值税，只缴纳了附加税。我的所有账务处理如下：
10月份
预缴时：借：应交税费-预交增值税 19377.22
贷：银行存款 19377.22
月末时：借：应交税费-未交增值税 19377.22
贷：应交税费-预交增值税19377.22
计提时：借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 8756.98
贷：应交税费-未交增值税 8756.98
请问我的10月份账务处理是否正确，11月份该如何进行账务处理
1/505
2019-12-24
劳务报酬一年总共3万元，要交多少个税啊？是预缴预扣吗？
3/1918
2019-08-10
自2020年3月1日至5月31日，对湖北省增值税小规模纳税人，适用3%征收率的应税销售收入，免征增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，暂停预缴增值税。除湖北省外，其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人，适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。
请问这个新政策包不包括个人去税务局代开发票
2/5630
2020-03-02
预缴纳税申报和年度汇缴申报分别在什么时候申报的？
1/4065
2020-01-09
请问下我这边甲方今天才把这个月的结算金额发给我，这个月还能交预缴税吗，这个月甲方还让开发票给他们
1/795
2020-08-14
老师你好，我想问下刚刚做的预缴纳税申报提交了怎么还是没有显示
7/801
2022-01-19
代开的专票，没有过三十万，预缴了城建税，增值税，那教育税和地方教育税也要缴纳吗
1/629
2019-07-04
老师，建筑业一般纳税人，12月份在工程所在地预缴2%的增值税，按300万预缴的，这个发票是不是要开11%的税率？
3/705
2016-12-12
请问老师，在项目地预缴了税金，预缴的税金以报销的形式转给别人去了，在结算时，附加税还需要再减掉吗？
4/418
2020-12-02
请问下在电子税务局如果填了涉税事项报告，还没有填预缴那个表，有啥影响嘛？跨区预缴的涉税事项报告
1/589
2022-10-22
资金结存=银行存款+现金+应收账款+预付账款-应付账款-应缴财政款，这个计算资金结存的办法对不对
1/485
2024-01-15
老师您好,预付账款的合并版账务处理分录：借：原材料 应交税费 贷：预付账款（之前预付款） 银行存款（差额），此时是否就不用一预到底了？
1/957
2020-03-22
老师，咨询下，我们建筑业在外地预交税款，但我们实际开票只开预交税款的93%，相当于多预交了7%的税款，那我们要怎么办呢？
1/330
2019-04-24
公益二类事业单位，收缴的事业收入（未纳入预算管理），需要不需要缴费企业所得税？要缴的话，怎么缴，是取得当期就预缴？年度终了，汇算清缴吗？
1/4366
2019-10-18
外地经营预交的税款，是否可以抵充企业的税款
1/336
2021-08-26
老师外地已经预交了税款，隔月可以红冲吗，预交了的税如何处理
3/1001
2022-03-21
在外地预交了税款，能退吗，需要什么手续
1/2786
2018-08-20
老师工程企业异地预交2%的税款时，都需要在异地交哪些税
4/864
2020-03-03
公司预收了客户货款，但是要一年后才会开票给他，税务会不会认为我们漏水啊
1/1093
2016-11-23
小微企业的企业所得税=利润总额*5%（100万以内收入）但有人告诉我每季度预缴时，按千分之2是预交税款？这是依据什么呢？可以详细告知吗？他又说汇算清缴时，再调整至3.5-4个点，这又时什么呢，请问我每季应按什么依据来预缴企业所得税呢？他的税负又是多少呢？
1/1961
2020-06-28
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
