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老师，之前做账的时候没有设增值税留抵税额这个科目，这个月有涉及到留抵退税，现在要怎么把应交税费-增值税这个科目结平，分录怎么写
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2023-03-14
老师，上月有留抵的进项税，那么这个月结转未交增值税时，分录里的“应交税费/应交增值税/进项税额”的数字是=17277.31（当月进项）+上月留抵1685.74，对吗？
1/1520
2019-08-09
之前暂估的成本发票已经收回来了是专票 我们上个月报增值税的时候把这批冲暂估的票的进项都认证了 现在留底的进项税还有3万多，然后这个月收到的发票又比开出去的发票多，这样的话那进项留底的就会越来越多，也不能每个月都不交税吧？有什么好的办法处理吗？
2/791
2019-01-09
留抵抵扣，和留抵退税是什么意思
1/2016
2016-12-12
到底怎么去判断 暂时性差异是递延所得税余额还是发生额
2/1492
2021-07-02
老师：想请教一下2022新政策下的留抵退税的计算。2019年3月31留抵100万，2022年3月31日期末留抵500万，期间从未办过退税。非制造业。专票全部是属于取得专票抵扣（没有计算抵扣的）。按现型政策，我公司可留抵退税多少金额？
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2022-04-01
老师进项税额和销项税额年底需要结转平吗，第二年余额结转后是累计数对吗
1/1122
2020-04-24
背景：企业第一次购买税控设备及维护费，可全额抵减。问：借 应交税额-应交增值税（减免税费） 820 贷 管理费用-办公费 820这个分录是申报留抵时做，还是在实际抵减增值税时做这个分录。因为企业是新企业，一直没有销售，留抵的税额比较多，这个820元，一直处于留抵状态未实际抵扣增值税。
1/788
2018-08-13
老师，公司刚成立，有进项税额没有销项税额，只做了发票勾选，没有做确认勾选，发票勾选未确认是留抵税额吗？
1/187
2019-04-18
一张专票可以分两个月抵扣吗，专票可抵扣税额49838.43，本月填写有效税额20000的话，剩余的税额可以留下月抵扣吗？
1/2049
2020-07-02
做汽车销售行业的，为什么上头公司控制发票开具？销项税额要全额交税，进项税额才可以留下月抵扣是吗？
1/1051
2019-03-25
本年累计已缴纳增值税10331.52元，本年累计销项税额215257.38，进项税额212825.83，留抵进项税额8179.97，认证进项税额5257.52，满足税负率1%可以开票的金额是多少？？？
1/446
2021-12-20
1、转出未交增值税的余额在借方，表示的就是企业当期需要缴纳增值税，即增值税销项税额大于进项税额。2、年结增值税的时候，是借应交税费-应交增值税（转出未交增值税），贷应交税费-应交增值税进项税，表示留底到下年的进项税，那1和2是不是有冲突了？老师可以给我解释下吗
2/803
2022-06-24
老师您好！请问今年1月份开的专票，这个月是不是需要红冲？如果红冲专票了，这笔款项的销项税是不是可以抵扣这个月的销项税？如果这个月的销项税少于红冲这笔销项税的金额，是否可以留底下月？
3/420
2021-12-17
每个月都要结转进项税额和销项税额吗？转出未交增值税，还是年底才结转
1/661
2021-12-15
留存收益增加额为啥是这么算的，
1/705
2021-07-06
老师，预计留存收益增加额怎么算？
1/3966
2021-05-08
企业留存的备用金有金额限制吗？
1/1483
2019-03-28
销售净利率和利润留存率是每年都一样吗，题目给的17年的，算18年利润留存额也可以17年的利润留存率？
1/2515
2020-05-04
在算企业所得税的时候，股权转让所得不能扣除留存收益中可能分配的金额。为什么在撤资减资的时候又能扣除留存收益中可能分配的金额
1/2388
2020-03-21
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