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老师，2017年的账当时没有入库，暂估了100多万，汇算清缴的时候单子没有也没有纳税调增，现在是要补缴税款还是怎么办，老师
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2018-12-17
老师，公告2022年第15号第一条说的适用3%预征率的预缴增值税项目，暂停预缴增值税。适用小规模企业异地预缴3%增值税吗
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2022-04-11
长江公司2015年4月1日自证券市场购入北方公司发行的股票100万股，支付价款1600万元（包含已宣告但尚未发放的现金股利15万元），另支付交易费用6万元，长江公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资核算。2015年12月31日，该股票的公允价值为1650万元。2016年12月31日，该股票的公允价值为1400万元，长江公司适用企业所得税税率为25%，预计未来有足够的应纳税所得额用于抵扣可抵扣暂时性差异。2016年12月31日长江公司因该以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产累计应确认的其他综合收益是（ ）万元。（2017）
这题分录怎么写？
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2021-11-09
Intelligence公司生产一件产品预计需要1.5小时，每小时$20的人工成本；本年使用了780小时生产了600件产品，实际发生了$24 960的人工成本，问直接人工效率差异？
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2023-12-03
一般纳税人，暂时符合小型微利企业标准，3月底计提企业所得税时是全额计提，4月份实际缴纳的时候比实际少的部分是4月份直接红字冲回，还是要等年底最后再冲回？
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2018-05-11
我公司17年购买原料一批，因客户环保问题被查封，不能给我们开发票，当时是暂估应付账款，现在想无票直接冲暂估入账，会什么涉税风险？
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2020-08-04
老师，暂估收入的账务怎么做的呢？我不太理解她们说的意思，暂时不交税，年底再一起交，这个是企业所得税的暂估吗？还是？
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2022-07-15
某企业原材料计划成本为100元/千克，发生如下经济业务;5日从A公司购入原材料一批480千克，专用发票注明价款50000元，增值税率13%，已取得增值税专用发票，货款通过银行支付,材料验收库。
本月发出原材料如下:生产领用200 千克，产品销售领用150千克，管理部门领用50千克，委托加工发出300千克。假设期初库存原材料360千克，“材料成本差异”贷方差异2 000元,计算本月材料成本差异分配率,并分摊材料成本差异。并进行账务处理
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2023-04-09
从开票，到缴纳增值税。 分录如何做？ 开票的时候“借：应收账款-xx公司；贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税”？缴纳增值税的时候呢？ 缴纳的时候就“借：应交税费-应交增值税-销项税；贷：应交税费-未交增值税。 借：应交税费-未交增值税；贷：银存”？
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2019-01-15
老师，我们公司19年升的一般纳税人，我这个月勾选进项的时候把19年之前，就是还是小规模时候的进项勾选了，我们老板怕有风险，让我下个月做进项转出，应该填在哪一栏呢？（异常凭证转出进项税额）（其他应作进项税额转出的情形）
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2021-11-30
老师，为什么网上申报的印花税总额假如是100，银行最后扣款扣的70，差异的原因在哪
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2021-09-02
公司一般纳税人，做工程的，暂时没有收入，收到有一个研发和技术服务费*计量测试费，这个是不是下面分录借：工程施工-工程合同-前期费用 16186.79 应交税费-应交增值税-待认证抵扣进项税 971.21 贷：库存现金（或者银行存款） 17158.00借方中的工程施工-工程合同-前期费用 ，写前期费用还是直接费用？暂时0申报
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2018-06-04
我们总包总造价35000万一般征收，其中劳务分包7000万简易征收，因为是异地经营，在项目所在地预缴2%时能否直接差额纳税？也就是35000-7000=28000万，28000万/1.09*0.02这样预缴？回机构所在地之后剩下的7%也是按照28000万计算的吗？总包是税率是9%，分包是3%这样也可以差额纳税吗？
劳烦老师详细解答一下，啊不胜感激！
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2019-08-19
请问老师 所得税是否必须每季度计提 可否申报的时候报掉 缴税的时候做其他应付款—应交所得税 然后年底一次性计提
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2020-07-14
购买的商品没开票的话，暂估入账，自己销售出去的商品，得过段时间给对方开票，那现在记账的话，是不是不用暂估了，自己计提出销项税来，借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税金销项税？
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2015-12-29
商品暂估入库 可不可以 做借：库存商品 贷 ？应付账款-应付暂估款
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2020-12-11
Intelligence公司生产一件产品预计需要1.5小时，每小时$20的人工成本；本年使用了780小时生产了600件产品，实际发生了$24 960的人工成本，问直接人工效率差异？
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2023-12-03
Intelligence公司生产一件产品预计需要1.5小时，每小时$20的人工成本；本年使用了780小时生产了600件产品，实际发生了$24 960的人工成本，问直接人工效率差异？
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2023-12-03
老师好，跨县市提供建筑服务，一般纳税人一般计税和简易计税方法下，预缴都是差额，申报时候的含税销售额是差额还是全额呢？
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2020-05-12
本月包装A产品400件，实际使用工时1000小
时，支付工资7000元:包装单位产品的人工标准成本是15元/件，每件产品的标准工时是小时，试计算直接人工成本差异是()。
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2022-04-12
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