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请问老师，2018年油卡充值款挂在预付账款入账，同时中石化开具了预付金额的增值税发票，现在可以用加油记录的清单来确认费用吗，确认的费用要做以前年度的纳税调整吗
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2020-03-10
当月实现销售商品收入160万元，应交增值税销项税额27.2万元，款项已经全部收到存入银行。本月预收货款50万元已存入银行。该企业未单独设置“预收账款”科目。老师这笔业务怎么做呢
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2016-11-21
你好，广州公司为外经证去高明预缴2点增值税，1点个人所得税，还有印花税是全额吗。剩下7点增值税在广州交，还要交个人所得税和印花税吗？
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2019-06-12
1.8日以银行转账方式购人需安装生产用机器设备一台，取得增值税专用发票注明的价款为3000 万,增值税税额为 390 万;支付运费取得运费增值税专用发票注明的运费为100 万元，增值税税额为9万元;支付保险费 10万,增值税0.6万。2.安装过程中发生安装费60万，领用本企业原材料，成本为100 万;领用本企业批产品，成本为 180万,该批产品的市场售价为 200 万，发生安装人员薪酬 50 万元。3.12 月1日该机器设备达到预定可使用状态。甲公司预计该机器设备的使用年限为5 年，预计净残值为 175 万元,采用年限平均法计提折旧3.12月31 日该机器设备预计未来现金流量的现值为2800 万元，公允价值减处置费用的净额为2780 万元。甲公司对该设备的预计使用年限、预计净残值及折旧方法保持不变5.12 月31 日该机器设备预计末来现金流量现值为2 550万元.公允价值减去处置费用后的净额为2 580万元
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2022-03-01
一般纳税人的建筑劳务公司，以清包工形式做3%简易计税，那企业所得预警税负率是多少？
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2019-09-11
5、华东公司为增值税—般纳税人，适用的增值税税率为13%。2019年4月3日购入—台需要安装的设备，以银行存款支付设备价款200万元，增值税进项税额为26万元。4月30日，华东公司以银行存款支付装卸费2万元。5月3日，设备开始安装，在安装过程中，华东公司发生安装人员工资3万元；领用外购原材料—批，该原材料成本为8万元，相应的增值税进项税额为1.04万元，市场价格（不含增值税）为8.5万元。设备于2019年6月20日安装完成，达到预定可使用状态。该设备的预计使用寿命为10年，预计净残值为13万元，按照年限平均法计提折旧。2019年年末因出现减值迹象，对该设备进行减值测试，预计该设备的公允价值为180万元，处置费用为15万元；预计未来现金流量现值为176万元。假定计提减值后，该生产设备的使用年限为6年，预计净残值为0，折旧方法不变，则2020年该设备应计提折旧额为（ ）万元。
老师，答案最后176/（6-0.5）是什么意思？看不懂，谢谢
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2021-02-11
一般纳税人在1月购票预缴的增值税30万，1月申报30万附加税，当月应交18万-30万=12万多交增值税，12万12月办理了抵税，那12月附加税怎么申报？
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2022-01-05
小规模纳税人季度申报，有税局代开专票31万和自开普票2万，申报附加税是按代开专票时已预缴的增值税+普票要缴的增值税作为计税依据吗？
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2021-03-18
老师，收到增值税普通发票，是不是与申报增值税无关，本月没有开票也无增值税专项进账，直接增值税零申报就可以了？
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2019-11-12
这里的Y 代表 是含增值税的销售额 还是 不含增值税的销售额， X 代表 是含增值税的进项额 还是 不含增值税的进项额 ，
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2020-11-03
这个增值税是交易费用的增值税还是买进交易性金融资产的增值税？这个增值税冲减投资收益还是用其他货币资金？
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2020-02-29
你好老师，请问平时计提增值税分录：借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 请问年底了应交税费-应交增值税（进项）或（销项），需要做什么分录吗？
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2022-12-21
缴纳税款是把增值税科目录错了，应该是应交税费—应交增值税—已交增值税把他录成应交税费—应交增值税—转出未交增值税，现在已经过账了，结转了，这笔账该怎么处理
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2019-12-12
老师好~小规模纳税人开专票，销项税是进哪个科目? 是进“应交税费-应交增值税-小规模
增值税”，还是直接“应交增值税-未交增值税”呢
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2024-01-22
老师，你好！请问城建税是根据增值税的7%缴纳是吗？这里的增值税是指按销项的增值税吗？还是按应交增值税的7%呢？谢谢！
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2019-06-19
#提问#购买税控盘时：借：管理费用-办公费 440 贷： 库存现金 440
抵扣增值税时：借：应交税费-应交增值税-减免税额 440 借：管理费用-办公费 -440
本月销项税额为3495.15元，没有进项税额。月末结转税额：1. 借：应交税费-应交增值税-销项税额 3495.15 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 3495.15 2. 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 440 贷：应交税费-应交增值税 -减免税额 440
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 3055.15
贷：应交税费-未交增值税 3055.15 请问老师，分录正确吗
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2020-07-01
借：原材料 100
应交税费——应交增值税 16
贷：预付账款 30
银行存款 86
这样合并在一起对吗？
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2019-08-25
请问开票的情况，收入还是分期确认，是不是可以借银行存款 贷预收账款 贷应交税费——未交增值税
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2023-04-24
您好，我们单位18年收到一个单位的服务费36109,18年确认部分收入16599.36，计提了增值税1051.71，由于一些纠纷，全额退款了，汇算已经做完了，我做的分录是借 以前年度调整 16599.36
借 应交税费/应交增值税 1051.71
贷 预收账款 17651.07
1/468
2019-07-31
老师，公司去加油站预存的油费，可以暂时不开发票，账务先做预付账款，等月末消费的差不多再去开油费发票，开的增值税专票上的进项税额可以抵扣，对吧？然后把这些用费细分到相应的项目上，会不会太复杂？还是直接完全计入管理费用？哪种更合理？老师
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2022-08-03
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