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老师你好，1、公司和分公司，如果分公司已经缴纳企业所得税，汇算清缴需要总公司做吗？分公司是否可以享受优惠？
2、母公司和子公司，如果子公司已经缴纳企业所得税，汇算清缴需要母公司做吗？子公司是否可以享受所得税优惠？
3、总公司和分公司，总公司分得分公司的利润还需要缴纳所得税吗？
4、母公司和子公司，母公司分得子公司的利润需要缴纳所得税吗？
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2020-07-24
请问：季度预缴了所得税款，年度汇算清缴是亏损，已预缴的所得税款可退吗？现已汇算清缴申报了
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2019-05-11
课堂上有汇算清缴的课程吗
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2019-05-14
您好老师，2023.5月申报了2022年所得税汇算报表，2023.6月收到2022年所得税汇算清缴退税款，分录怎么做？公司是小微企业，适用企业会计准则
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2023-07-13
房地产开发企业怎么填报所得税汇算清缴申报表中的A105010表的特定业
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2020-05-22
去年企业所得税是零报，那汇算清缴是不是只用填企业信息表就可以报送了
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2023-03-16
请问刘宏伟老师的课个人所得税汇算清缴第三节课件没有，问谁要，只有第一、二节课件，第三节课都讲完了，没看到课件
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2020-04-01
老师，我们是小微企业，我在做所得税汇算的时候，弥补亏损表总 是取不到数？我也做了5年的汇算清缴了，感觉没有这么难做的。之前也咨询过学堂老师，老师都说的是把主表填写了，主表是A100000，上面蓝色0的地方可填写，黑色0的地方填写不了，我真搞不懂了
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2020-03-28
企业所得税汇算清缴主营业务收入要与专票普票全年开票数一致吗?
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2018-03-27
老师你好，我家是建筑施工行业，我们这个行业工资都进成本里了没在管理费用科目里核算，就是不影响那利润表，但是企业所得税汇算清缴的时候应付职工薪酬表工资计提数与实际发放数不一致，用不用纳税调整？
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2022-05-12
老师您好！请问房地产开发企业预收款在企业所得税汇算清缴时候的A105010表里的23行销售未完工产品收入时需要减去增值税部分吗？还有预收款预交的土地增值税填在25行实际发生的税金及附加、土地增值税对不？
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2022-02-17
老师，企业所得税汇算清缴，我们公司需要补缴所得税，
借：以前年度调整损益
贷：应交税费-应交企业所得税
借：应关税费-应交企业所得税
贷：银行存款
老师，这样做完整吗，还需要做本年利润啥的吗？
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2024-04-09
房地产开发企业所得税汇算清缴时实际发生的税金及附加、土地增值税，包含以前年度所属期的土地增值税在本期实际缴纳部分嘛[抱拳]
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2024-05-31
老师，我12月的工资计提后，工资会在1月发放，但是企业所得税汇算清缴的时候，按12月的财务报表上的应付职工薪酬进行纳税调增，还是可以直接按1月实发的工资，将1-12月的应付工资都当做实付，进行填写？
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2024-01-15
利润总额都是负数，所以不用交企业所得税，虽然是小微企业，但汇算清缴的时候所得税减免那张表不用填吧
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2018-05-10
我公司去年成立的,选择了小企业会计准则,开办费去年选择了发生时计入长期待摊费用,2022年2月正式生产经营了,关于开办费我应该怎么做呢？2021年度的企业所得税汇算清缴要怎么做呢
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2022-05-23
小规模企业所得税汇算清缴年度纳税申报表填报表单多选哪些呀？
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2020-05-20
去年就12月零报税。今年企业所得税零申报可以吗，汇算清缴是什么
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2017-03-09
个人独资企业每季度预缴所得税税率也按阶层的算吗，然后年度汇算清缴多退少补
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2021-03-08
公司是2021年10月份成立的一般纳税人公司，去年一直做的零申报，增值税和企业所得税都是零申报，那今年所得税汇算清缴里需要填的表都是填0吗？
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2022-04-02
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