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建筑公司，1季度亏损，公司二季度盈利61万，因去年亏损62万所以二季度企业所得税没交，那如果3季度4季度收入减去成本费用为0但累计利润还是61万，是不是3和4季度企业所得税分别需要交61*5%，对吗？
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2019-08-11
请问一下，这个提示该怎么办呢。在做3月申报2018年度汇总，出现了汇总纳税企业类型为空，请检查是否申报了所得税A类季度预缴申报表，老师，这个问题怎么解决呀
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2019-05-27
我们是核定税率征收企业，我们每个季度都交企业所得税，为什么汇算清缴时还要交企业所得税呢
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2019-05-09
请问小微企业所得税季度B类申报表中收入总额是53833.2元，本期应补所得税额是134.59元需要缴税的吗？
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2019-07-04
老师，公司是小规模季报，2021年第四季度亏损20万，今年第一季度盈利40万，缴纳第一季度的所得税可以减掉亏损吗？在申报表里会有体现吗
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2022-03-31
你好老师，我想问下，假如以前年度 ，可供弥补亏损30万，本年度第二季度盈利10万，那所得税预缴申报表第八行 减弥补以前年度亏损填多少？假如第三季度又盈利5万，第八列又该填多少？
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2020-08-02
季度所得税预缴时利润总额和利润表上的利润总额必须一致吗，利润怎么控制，如果收入是88830.17，利润控制在多少
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2017-07-02
第2季度利润表本年累计利润总额是130000，第3季度利润表本年累计利润总额是15万，第2季度交企业所得税32500元，第3季度应交多少所得税，怎么计提？
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2017-10-07
你好，我3月的账务金蝶系统显示我要缴纳69万所得税，然后我做了汇算清缴我19年亏损了300万，我在申报第一季度企业所得税的时候实际是不用缴纳所得税，因为弥补了以前年度亏损，那我在3月的账务，需要做一笔弥补亏损的分录吗？
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2020-04-23
如果去年8月误把预缴的所得税1000元申报为预缴的增值税，现在该怎么处理？
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2017-06-15
老师您好，我现在在做季度的企业所得税预缴、第二季度的期初数一定是第一季度的期末数吗？因为我们的之前是给代理记账的人做，发现他们都是乱填的。现在我可以不管第一季度的数据了，第二季度的我如实的按我的报表上的数据填写可以吗？
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2021-07-09
今天在预缴企业所得税的时候，那个弥补亏损没有数，后来就是把去年的汇算清缴做了之后，大概多久能出来这个数，还是说一季度不能享受弥补亏损，只能第2季度才能享受。
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2022-04-08
有个朋友问我他的公司资产总额是负数，这个情况他还不想注销公司，所得税季度申报负资产不能提交，这个怎么办？
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2019-04-11
老师，我们个体是核定率征收方式，经营所得每季度预缴申报，今天税管员让我做年度汇算清缴B表和C表，但是自然人扣缴端提示我们不是查账征收，不能进行汇算清缴，我们到底需不需要做经营所得汇算清缴呢？
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2022-01-24
您好。老师。 企业所得税资产总额季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2
全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4。
是按照资产总：1月季初值+3月季末值÷2 ， 3月季初值+6月季末值÷2 。6月季初值+9月季末值÷2 ，9月季初值+12月季末值÷2 来计算的吗？
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2019-05-18
老师，应纳税所得额的确定，比如企业9月份成立的，一个纳税年度实际经营期就三个月，那应纳税所得额，如何享受所得税减免优惠，需要折算到季度吗
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2019-10-23
老师，今年3月底报完去年的清算汇缴，4月份报第一季度企业所得税时，如果有利润，能弥补去年亏损不。
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2022-03-23
老师请问下 我公司下有一个挂靠项目在本年第三季度开出了发票当期没有成本发票预交了销项发票25%所得税。但是现在工程项目完工了，找到成本发票但所得税已缴纳工程又已经完工就算清算所得税扣除成本，之前预缴纳的所得税也不能抵扣了吗
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2019-12-27
第二季度的主营业务成本多记了，并且已经缴纳了所得税，怎么办？
2/626
2022-01-10
老师季度企业所得税申报好可以先不交吗？留在年底一次性缴纳
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2020-04-26
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