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公司资产负债表上应交税费期末余额为-47353.54，增值税主表上期末留底税额是4476.69元，一月未开票销项税额从中抵扣42316.85元。公司资产负债表上应交税费期末余额和增值税主表上期末留底税额不一致，怎么调整会计分录？
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2019-02-15
到税务局门前申报免抵退时提示数据内包文件出错，或无纸化企业配置与该企业不符。是免抵退的系统设置错误了吗？生产型的免抵退企业。
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2019-03-06
小微企业没有开票收入往免税销售额填写吗？那税金免税额用填写吗？
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2022-01-17
因为之前一直都有留抵税额所以金税盘和维护费的760元就没抵扣 本期我们应该缴纳增值税 这个760可以抵扣 我已经填了附表四税额抵扣情况表 那主表应该怎么填呢
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2018-07-04
某食品加工厂(增值税一般纳税人)2019年5月份发生下列业务:
(1)向农民收购大麦15吨,收购凭证上注明价款28000元,验收后送另一食品加工产(增值税一般纳税人)加工膨化食品,支付加工费价税合计3840元,取得增值税专用发票;
(2)生产夹心饼干销售,开具的增值税专用发票上注明销售额370000元;
(3)上月向农民收购的玉米因保管不善霉烂,账面成本9500元(含运费500元),购进当月进项税额已抵扣。(4)转让2007年3月购入的小型生产设备一台,开具普通发票,价款67000元,发生清理费支出300元。(假定
上述所有认证的发票均已通过认证并允许在当月抵扣)
要求:(1)计算该食品厂当期可抵扣的进项税额;(2)计算该食品厂当期的增值税销项税额;
(3)计算该食品厂当期应缴纳的增值税。
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2021-11-04
自2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额
【提示】所称生产、生活性服务业纳税人，是指提供邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务取得的销售额占全部销售额的比重超过50%的纳税人
老师，这个政策出自哪个文件号，只要销售额占比达到50%都是加计抵减吗
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2020-04-29
16.某自营出口生产企业增值税一般纳税人，出口货物征税税率为13%，退税税率为10%。2015年8月有关经营业务为:购原材料一批，取得的增值税专用发票注明的价款200万元，外购货物准予抵扣进项税额34万元通过认证。当月进料加工免税进口料件的组成计税价格100万元。上期末 留抵税款6万元。本月内销货物不含税销售额100万元。收款117万元存入银行。本月出口货物销售额折合人民币200万元。
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2023-03-27
现在老板要问开多少发票金额是不用缴税，认为是四月申报表看期末留抵税反算，另一会计说是按上期留抵税反算。哪个对呢
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2017-05-12
老师，当期销售净收入是不是就是本期主营业务收入余额
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2021-08-06
老师，你好！现在说的增量留抵税额退税的意思是我之前进项已经抵扣了，但是销项没有用完的金额吗？
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2022-03-30
你好，勾选不抵扣就留抵了，可以作为下月再抵扣，勾选抵扣就是本期抵扣了。
你好，我之前有未抵扣税额，这个月有开票出去需要抵扣，是否需要再勾选？
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2020-04-29
本月留抵税额，是不是进项减去可抵扣的销项啊
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2018-08-06
残保金申报里面，上年在职职工工资总额怎么计算呢？是申报个税中当年所有当期收入吗
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2020-07-06
所得税季报当中的营业成本金额，包含不包含三项期间费用及税金及附加的金额数字？
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2017-04-05
商家出售免征增值税的项目，没有销项税额，进项税额计入成本不能抵扣，那等于说商家还是多付了增值税，那为什么说免税还是一项优惠政策呢，怎么现在想不通了呀
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2021-03-25
税控抵税入账时借应交税费－应交增值税－减免税费，贷管理费用。这个借方账户余额最后会怎么处理？实际缴纳税=销项税－进项税－减免税，是这样计算吗
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2020-02-13
您好，我看见附表四里面有增值税期初余额480，但是还没抵减，主表里也没显示480，那么我做账的时候那张税控盘发票是做借管理费用，贷银存，还是借应交税金减免，贷银存，还是先做借管理贷银存，到抵减的时候就再借应交税金减免，贷管理费用？哪个合适？
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2019-05-10
老师，这个免税销售额是怎么算的
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2020-07-01
一般纳税人公司，本期应该交206增值税，买税控盘减免200，应交的城建税是按增值税的206还是按抵减完的6征收
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2018-11-07
老师：我这季度的增值税是9716.81，其中1400是抵扣税控设备，那么在报附加税和增值税的时候我是按照9716.81-1400来申报，那么在申报附件税的报表中，增值税一般税是9716.81，免抵税额-1400来申报对吗？
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2017-01-10
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