;)
齐老师，小规模，一季度开的免费发票，一季度报税时交了增值税，教育费附加和城建税，一季度做收入时直接借记：应收账款，贷记：主营业务收入，二季度对于交的税我应该如何做账呢，特别是增值税，我应该如何做分录呢？？？
4/172
2023-07-14
想请教下,我公司4月份收到留抵退税24125.72元，4月申报无需交增值税及附加税费，现5月份计算应缴增值税7111.42元，同时5月份在外省预缴增值税和附加税费435.59，现主表中只体现出预交增值税额，但未体现预缴附加税费额
之前也预缴过，增值及附加税费都能在主表中体现，
是不是要在附表五中自己填列上本期已缴附加税费，这样主表中附加税费应退补税额栏就成了负数
1/249
2022-06-01
职工教育经费，是不是必须是先计提，比如借管理费用，贷 应付职工薪酬——职工教育经费；然后发生时候是 借 应付职工薪酬——职工教育经费，贷 银行存款？
1/706
2017-08-30
#提问#老师，职工教育经费交个税吗
1/432
2019-04-30
小规模，教育行业。收学费：借：银行存款贷预收账款。要做应交税费科目吗
1/1547
2019-09-19
本月只有‘应交税费-应交增值税-进项税额‘，没有销项，也要计提税金-城建税教育税等吗？
1/310
2023-01-09
接市税务局通知，由于个人所得税网上申报系统存在漏洞。请2020年有新增或修改个税附加项（赡养老人、子女教育、住房租金、住房贷款、继续教育）的同事，务必仔细核对本人3月工资表-缴税明细栏-全年累计附加扣除项中的金额是否为本人申报的附加扣除项目金额*2，（即某职工申报了一项赡养老人可抵扣1000元，子女教育可抵扣1000元，3月附加扣除项的金额应为4000元）。是这样吗老师
1/1390
2020-03-11
请问附加税减免是不是挂账在应交税费-应交增值税-减免？？
3/725
2019-05-06
小规模纳税人开具了价税合计5万元的增值税专用发票，需要交税吗？附加税城建，教育，地方是减半征收吗
1/580
2022-02-18
老师，营改增前开出租赁地税发票，是在地税系统交营业税，城建税，印花税等。营改增后，用国税普票开租赁发票，那些城建税，教育费附加，印花税是国税交还是地税交？
2/805
2016-06-06
是小规模纳税人，可以自己开具增值税专用发票，本月开具增值税专用发票14.5万元，不符合小规模季度收入小于30万免增值税的情况，所以申报了4368.93元的增值税。那城建税和教育费附加等什么政策，小规模销售收入低于30万，应该是免附加税的吧？但是在申报城建税和教育费附加时，系统自己带出是减半增收？这种情况附加税是免税还是减半增收呢？
3/569
2019-04-07
请问老师，我司小规模纳税人，第二季度，超过30万。缴增值税2849.4，城市维护税99.73，第二季度企业所得税801.18，教育费附加42.74，地方教育费28.49！！请问分录怎么写。麻烦老师写详细点！谢谢
3/405
2020-01-14
城建税，教育费，地方教育费计提比例
1/2105
2017-03-28
消费税是计入应交税费还是营业税金及附加？
1/4205
2018-11-08
税费及附加 和 应交税费都分别包含哪些税种？
1/2291
2019-04-30
老师：计提职工福利费、职工教育经费和工会经费附什么原始凭证？
1/3818
2016-04-29
有家企业是个体工商户，本月到税务局代开了增值税普通发要己交了增值税和城建税教育费附加,个人所得税，那么次月要不要交企业所得税、花
3/864
2017-06-14
7月销项税都被进项抵扣掉了，8月银行代扣地税，交的是什么税种呀要交企业所得税，城建税，教育费附加，可这些都不是，小规模纳税人核定征收的
1/519
2019-03-28
跨区预缴的城建税附加费也要走应交税费科目吗，还是直接入营业税金及附加？
3/1008
2017-04-17
这个减半征收只有城市维护建设税有金额 我是不是只需计提城市维护建设税就行了 那两个教育费不用 ？？
计提是 借 营业税金及附加 贷 应交税费 城市维护建设税 ？？ 缴纳的时候 借 应交税费 城市维护建设税 贷 银行存款？
2/1084
2020-07-15
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
