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老师，我出口退税企业，我的进项发票（用于出口退税）在8月收到做账了，但进项税至现在还未勾选确认，那我在8月做账时，进项税应该是应交税费-应交增值税-进项税，还是应交税费-待认证进项税里或者别的科目？或者我的进项发票索性在勾选的那个月再入账，这样进项税就直接借：应交税费-应交增值税-进项税？
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2019-11-08
小规模企业，2017年按3%给客户开具增值税普通发票，现销售退回，需要红冲，应该怎样操作。另外2020年第二季度没有营业额，如果红冲报税应该怎样做。
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2020-07-10
老师，以前给客户开的普通发票退回后本月重新开专票，是否需要账务处理？如果需要，怎么处理？
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2019-08-03
增值税普票少开税率,但票已收不回了，在报税盘里如何处理?
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2019-01-22
老师，请教一个问题，公司是核定征收，开出去一张普通发票被次月退回，要开红字发票，但是估计今年年底之前都不开票，那开了这张红字发票，就要负数申报增值税表，这种情况应该怎么处理
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2016-08-05
老师，跨年的发票可以退回开具销项负数发票吗
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2020-06-14
出口退税，也要先交税（应交税费-应交增值税-出口退税），然后国家再退回给我（其他应收款）？实务练习题中，国家先退了，然后，我还是要再交一遍，总的来说“等于0税费”对吗？
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2021-02-26
本月销项16600元，进项税额16000元，则本月应交增值税为600元，扣除本月已经预缴的增值税1000元，月末多缴纳400元，一般不退回，可以直接抵下月应交增值税，那么账务处理该怎么做？
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2019-01-31
我想问一下，软件开发企业具有著作权的，增值税是全部退吗？？即征即退的
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2019-05-21
老师好，请问增值税主表中，有个 免、抵、退办法出口销售额，和城市建设及教育费附件申报表中的免抵税额是否一致，这个免抵退税包含的内容有哪些，我司有出口销售，但是开具的普通发票，税率是0，这部门是否需要核算增值税和附加税，谢谢
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2020-04-15
收到增值税退税，退一部分，先征后退优惠政策，怎么做分录？
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2022-04-15
在5月份够入了一批货物，认证了一张发票，但是由于其他原因做了进项税额转出，货物没有退回，我做了记账凭证是借库存商品贷应交税费应交增值税进项税额转出，月底的时候结转增值税，这一笔应该怎样做
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2018-10-15
销售一笔价值100万元的商品，税票已开，后购货方退回商品65万元，税票已抵扣。因现在购货方已倒闭，导致公司现在无法开具红字发票。请问老师现在怎样退税？
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2021-07-31
上月开的增值税专用发票，无法作废。但是现在发现错误，要开红字发票，请问还需要客户寄回来吗？
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2020-05-06
19年四季度开出负数发票冲三季度的发票，原因是三季度的发票开成0税率了，数控盘显示多出开年免税率的税额，现在报四季度的增值税发现增值税税额对应不上，是怎么回事，老师？
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2020-01-03
某生产企业为一般纳税人，2019年五月，外购原材料取得防伪税控机开具的增值税专用发票，注明增值税税额137.7万元，当月内销货物取得不含税，销售额150万元，外销货物取得收入115万美元(美元与人民币的比价为1比7)，该企业适用增值税税率为13%，出口退税率为10%，该企业五月增值税应退税额为多少万元？计算结果保留小数点后两位
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2020-06-18
出口退税业务：外贸型出口退税进项发票认证，这笔分录怎么做？（带末级科目）只是认证了进项、开了出口发票但是还没申请出口退税，需要做一笔：借：其他应收款-出口退税 贷：应交税费-应缴增值税-出口退税 这样的分录吗？
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2024-01-06
公司是小规模纳税人，第一季度重复做了一笔收入，导致多交了增值税，第二季度报税时才发现交多了，第二季度冲减了凭证，7月份做了退税，银行收到增值税退回时怎么做会计分录？现在整个账务处理应该是怎么的呢
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2018-07-26
发票 未备注项目名称 需要退回吗？
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2021-09-18
老师，小规模代开的专票6796.12，增值税203.88在开票时已缴纳，做季度申报的时候又补交了203.88元的增值税，请问多交的增值税如何做分录，怎样进行退税
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2019-04-16
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