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老师，比如当月银行存款10.9万元，借银行存款10.90万元，贷主营业务收入就是10万，应交税费增值税0.9万元。。。但是次月实际缴纳因为有优惠，我就缴纳0.5万元，借应交税费增值税0.5万元，贷银行存款0.5万元。。。这样的话，我应交税费增值税贷方的余额怎么调整？？
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2019-09-24
当月开票30万， 实际收入是10 万 ，其余20 万是以前月份的发票 ，20 万是填列在纳税检查调整项吗？
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2021-04-16
有一张小额专票 记账时疏忽当成普票记账了 已经纳税申报 怎么调整账目
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2020-01-15
我单位18年3月份购机器设备一台37万，帐面已计提3个月折旧2929.2*3月＝8787.6元，怎么样填 表A201020中的2.3.4.5.6列帐载折旧金额填8787.60，按照税收规定计算的折旧金额填37万？享受加束折旧优惠计算的折旧金额填37万？纳税调减额填37万-8787.60＝361212.40？ 2列帐载折旧金额填8787.60， 3列按照税收规定计算的折旧金额填37万？ 4列享受加束折旧优惠计算的折旧金额填37万？ 5列纳税调减额填37万-8787.60＝361212.40？
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2018-07-11
老师，2021年发票开了，纸质未到，已入账，未认证，2022年对方要红冲，我们是不是直接账上冲销就行了？2021年汇缴用不用纳税调整？
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2022-03-06
公司出租房子的收入，非主营收入，年底需要纳税调减吗？
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2021-08-16
老师单位的好多成本没有发票，都是收据入账，这个可以对公付款吗？后期正常纳税调整。
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2020-05-18
补缴以前年度增值税，土地增值税，所得税，需要用以前年度损益调整科目吗？
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2020-07-11
有点不明白会计年底将招待费调增计提所得税放在应交税金贷方，比如调增前所得税是6250调增后是7500，2021年先交6250，应交税金贷方余额1250，等2022年汇算清缴时再交1250。这样2021年的财务报表中所得税是7500，跟实际所交不符，但1250确实是2021年因招待费调增所发生的应该放在2021年的报表里体现吧。
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2022-01-12
请问税率发生变动后双方约定按照增值税纳税义务发生时间适用新税率并同时调整合同不含税金额及税金与税率发生变动后双方约定按照增值税纳税义务发生时间适用新税率，但不调整合同不含税金额及税金，这个在会计处理上是分别影响的是什么科目？能否老师用一个案例给我大白话解释一下？
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2022-03-24
员工承担的社保费用，也是由公司缴纳，是不是在汇算的时候，这部分要调增
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2024-12-05
投资收益不需要在纳税调整里面填写？
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2021-05-26
哪些收据可以当费用，不需要纳税调整！
1/1991
2018-12-25
小规模应纳税所得额调整到1000万了吗？
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2018-05-08
老师 我司2023年亏损，企业所得税汇算清缴时出现退税，我不想退税，在企业年报申报表中将管理费用进行了调增，现在企业所得税税款以为0 我想问一下还用调账吗？ 还是只在报表中调增，账不用调就可以?
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2024-02-26
账上计提的增值税比增值税申报系统上的多三分钱怎么做分录调整
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2018-01-02
老师，职工薪酬支出及纳税调整要填吗
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2019-04-17
投资收益纳税调整的政策依据有哪些？
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2022-05-17
汇算清缴职工薪酬如何进行纳税调整
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2019-01-17
职工薪酬纳税调整表的账载金额咋填
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2023-03-01
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