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退回来以前年度的企业所得税，做如下会计分录借:银行存款贷:应交税费—应交所得税借:应交税费—应交所得税贷:以前年度损益调整借:以前年度损益调整贷:利润分配—未分配利润资产负债表平的，但利润表和资产负债表就不平了请问老师这个是为什么
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2019-01-14
你好，老师，小企业会计准则下找不到以前年度损益调整科目，我2020年度企业所得税忘记计提，现在要怎么做，记到哪一个科目去
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2021-01-22
老师，2019年的调整分录是这样的吗
借:预计负债800
贷:以前年度损益调整-营业外支出100
其他应付款700
借:应交税费-应交所得税175（70*0.25=175）
贷:所得税费用175
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2019-07-29
18年汇算清缴之后，所得税是计提以前年度损益调整 借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-企业所得税 这个分录做错了吧，如果放到4月改成 冲18年5月第19号凭证，把原来分录冲红，然后新分录 借：所得税费用 贷：应交税费-企业所得税， 这么修改正确吗
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2019-04-04
16年全年的折旧3503没有做到汇算里，当时因为是亏损的，所以想有点盈利，就没有做，17年1月有补提了做的是以前年度损益调整-管理费用；17年还缴纳了16年汇算时交的所得税97，也是做的以前年度损益调整-所得税费用科目；现在利润表上是82241（不含3503+97）.问题：1、3503可以所得税前扣除么，我理解的是不可以，因为是16年的折旧，16年没有报就不可以，那汇算的时候要怎么体现呢？ 2、97可以所得税前扣除么，汇算的时候填在哪里 3、17年汇算的利润是多少？
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2018-05-15
企业所得税弥补以前年度亏损账上需要做未分配利润的调整吗？比如23年四季度利润总额为60000，弥补了以前年度亏损的30000之后，应纳税总额为30000，需缴纳所得税1500，那么我账上需要如何做分录调整吗？还有财务报表上利润总额是填60000还是30000？
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2024-03-15
做了以下分录调整 以前年度损益调整，调整后勾稽关系还是不对，怎么调？
例如：2019年5月，补缴2018年企业所得税1,000元。
计提：
借：以前年度损益调整 1,000
贷：应交税费-应交所得税 1,000
缴纳：
借：应交税费-应交所得税 1,000
贷：银行存款 1,000
结转：
借：利润分配-未分配利润 1,000
贷：以前年度损益调整 1,000
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2021-12-16
我汇算清缴补税后，借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交所得税费用 交税时，借：应交税费-应交所得税费用 贷：银行 同时结转，借：本年利润-未分配利润 贷：以前年度损益调整 本月结账后，资产负债表的期末余额“未分配利润”与利润表的所有累计利润就对不上了。是怎么回事呀
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2018-05-09
小企业会计准则上面没有以前年度损益调整，但是去年12月份的企业所得税忘记计提了，怎么办
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2023-02-16
老师好，今年缴纳2019年的汇算清缴企业所得税，应该怎么做分录？没有以前年度损益调整科目，到底是进利润分配—未分配利润？还是进所得税费用影响今年的利润呢？
1/1515
2020-06-18
老师请问，今年第一季度缴了去年第四季度的增值税和企业所得税，这账我怎么做？谢谢
1/1003
2020-07-21
单位怎么给员工申报2019年度个税综合所得年度汇算清缴啊，我单位员工也没交过税啊
1/2027
2020-06-19
所得税按季度交吗？所得税是按季度利润算，还是按本月利润算？
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2017-07-12
小规模纳税人，一季度盈利2000，之前年度亏损10万，一季度怎么账务调整不用交所得税？
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2019-03-12
企业所得税月（季）度申报未申报，不允许进行年度申报，请先进行该纳税人月（季）度申报。》
1/5584
2019-04-14
2021年度俩公司收入3万6元，缴税5百多元。
税务部门发信息属于补（退）税人群
个人所得税APP《综合所得年度汇算》可申请退税330元
请问这个钱能申请退么
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2022-04-18
企业小规模，21.12.28提交的注销材料，大厅让报今年所有的报表，报年度企业所得税的时候，提醒错误，季度的企业所得税已申报，提醒未申报，是什么原因
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2022-01-07
企业所得税年度纳税申报表填报表单选错了，怎么修改？
1/3505
2019-05-24
老师，请问2018年度企业所得税汇算清缴的税费怎么计提？
1/722
2019-05-16
年度应纳税所得额在电子税务局哪个报表里能够查到？？？
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2019-10-23
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