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“增值税小规模附加税附表地方教育费附加增值税税额大于主表应纳税额”是什么意思呢
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2022-01-12
老师请问，增值税进项税额是每个月需要结转到未交增值税，还是一直在借方余额累计起???
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2019-07-12
账本上期末应交增值税有贷方余额48元，增值税纳税申报表应纳税额为0，应该怎么调账？
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2021-04-11
老师好，增值税销项税额，进项税额都有业务发生，月底计提缴纳增值税时会计处理怎么做
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2025-02-18
老师这个公式怎么理解啊，调减金额=按13%增值税税率的结算金额*（13%-实际增值税税率）*1.12*1.15
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2019-05-16
甲公司2021年度利润表中利润总额为2000万元，该公司适用的企业所得税税率为25%，递延所得税资产及递延所得税负债不存在期初余额，2021年发生的有关交易或事项中，会计与税法里存在的差异如下，12021年一月开始计提折旧的一项生产，用固定资产成本1500万元，净残值为零，会计上采用直线法，按照五年计提折旧税，法上采用年数总和法计提折旧假定税法的折旧年限与净残值均与会计相同，该固定资产未发生减值，请计算该固定资产，2021年的会计折旧为多少万元，账面价值为多少万元，税法折旧为多少万元，计税基础为多少万元，属于什么暂时性差异，暂时性差异为多少万元，属于递延所得税资产，还是负债递延所得税的金额为多少万元
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2022-12-07
个体户核定征收 如果收很多普票 会增加 核定征收额度吗？
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2022-09-14
资料：A企业为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13％，该企业发生如下经济业务：
A企业购入生产用设备一台，增值税专用发票上注明价款200000元，支付运输费20000元，其中1800元可以抵扣，已取得增值税合法抵扣凭证，款项以银行存款支付。
A企业接受捐赠新固定资产一台。增值税专用发票价格为100000元，另以银行存款支付运杂费1000元。增值税由A企业支付，各项合法凭证均已取得，款项以银行存款支付。
A企业自行建造一大型器械设备，为工程购入各种专用物资100000元，并取得增值税专用发票。专用物资于当期全部用于机器设备类工程建设，工程已竣工交付使用。
A企业出售一台使用过的设备，设备购入时间为2018年6月，购买价格为116000元，含增值税，该设备购买时增值税税率为16％。假定2年后出售，折旧年限为10年，采用直线法折旧，不考虑残值。若该设备出售的售价为124300元，含增值税，该设备出售增值税税率13％。
编制会计分录
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2020-05-08
老师，期末应交税费-应交增值税-转出未交增值税，余额是负数（进项大于销项），那还要再结转借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-应交增值税-未交增值税??
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2017-12-24
购入的固定资产经公账支出，但无法取得发票，按实际经济原则，公司仍入账并按5年分摊计提计旧，请问老师，到年终汇算清缴时，按每年计提的折旧调增，还是将固定资产原值一次性调增？
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2021-08-27
原材料的入账价值为什么不包括增值税额？
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2022-01-23
听录音增值税实操全解8讲到防伪税控抵税购买时：管理费用 贷：库存现金/银行存款 抵减时借：应交税费-应交增值税-减免税款 贷：管理费用 但在做金马商贸营业期答案却是抵减时：借：应交增值税——减免税款 贷：递延收益 借：递延收益 贷：营业外收入——增值税减免收入，说是根据税法规定的 不知是以上两种做法都可以，还是必须用\"递延收益”过渡呢？
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2017-03-06
应交税费——应交增值税（转出未交增值税）科目的余额是不是应该转入应交税费-未交增值税科目？
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2017-06-09
增值税判断一般纳税人还是小规模纳税人的应纳税所得额是含增值税的还是不含增值税的
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2019-08-06
请问本期应交增值税明细账中的期初余额是否就是上期应交增值税明细账中的“未交增值税”？
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2016-09-06
计提了增值税的金额，可是刚才报税时，属于小微企业，不用上增值税？那该怎么处理这笔增值税
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2019-04-09
增值税小规模纳税人提供注册信息服务 取得含增值税销售额，计算增值税，需要做价税分离吗
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2020-11-21
老师们，您好： 从今年8月1日起，国家规定对小微企业中月销售额不超过2万元的增值税小规模纳税人和营业税纳税人，暂免征收增值税和营业税。8月份我单位(增值税小规模纳税人)增值税销售额为10300元，请问会计做账及做凭证，该如何记账呢？
以前是这样做的： 借：银行存款 10300；
贷：主营业务收入 10000；
贷：应交税金-应交增值税 300；
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2014-09-19
销售额收入有包含增值税吗？？
1/860
2015-05-04
应交增值税期末余额为负数
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2024-01-10
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