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我公司以前年度将股东投入的资金错放营业外收入，年末结转至未分配利润，导致未分配利润过高，税务局说要交税，不然就调账，请问账务怎么处理?
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2019-08-15
营业税金及附加上月忘计提了。税交了，如果这个月补提，资产负债表中的未分配利润是不是不等于利润表中的利润净额加上年未分配利润额了
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2017-07-09
老师好，我想问一下，一部分是已开发票，另一部分是附表上填未开发票的金额，那未开发票收入要暂估入账，那应交税费-销项税是否也要暂估上去？
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2020-04-29
小规模纳税人金税盘如何入账 税盘和系统维护费能全额抵扣吗？
一：会计分录：
借：管理费用-办公费 160+280=440
贷：银行存款 440
次月可减免：借：应交税费-应交增值税 440
贷：管理费用 红字440
任月可抵扣：借：应交税费-未交增值税 440
贷：应交税费-应交增值税 440
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2020-09-26
小微企业未达起征点的免税分录是 借应收账款 贷主营业收入 应交税费—应交增值税小规模，结转免税时借应交税费－应交增值税小规模 贷营业外收入—减免税，还是用营业外支出－未达起征点
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2018-01-13
您好，请问下公司之前分别几个月均开过几次发票给乙方公司，未收到款项。有录帐：借：应收账款贷：营业收入 应交税费—未交增值税
现在那家公司（乙方）要求所有发票聚一起重新合并再汇合开成一张给他，他再转账付还公司，这个要怎么操作处理？
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2019-10-18
老师，软件企业上月计提增值税20万其中即征即退的5万，缴纳时候：借：应交税费未交增值税20万，贷：银行存款15，其他收益5，对不
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2023-02-08
你好，我们的9月的应交税费用结转怎么做呀，我账面未交增值税是2万，实际交款3.8万怎么走账，月底怎么结存，会计科目是什么，我刚开始干会计，不会走账了，就剩结转了
3/687
2020-10-26
老师你好，我想问下小企业会计准备，月末结转销和进项的时候，可以直接结转到应交税费，未交增值税这个一级科目里可以吗，不设置二级科目了
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2020-07-12
22210103 应交税费_应交增值税_已交税金
这个后面还需要做分录吗？
借：应交税费_应交增值税_已交税金
贷：银行存款
2/1994
2020-10-21
去年付附加税未冲减应交税费，今年如何更正
1/218
2020-06-04
城建税，年末贷方余额，是应该交税，却未扣款吗？
1/698
2019-05-11
老师，未交增值税余额太多怎么弄，没有欠税费
1/276
2023-06-09
2016年接了开发公司的施工（税率11%），2018年办理了竣工手续，至今双方未算账，税金一直未交，请问，年底如果算账，税金按国家调整前还是调整后（9%）的算，所得税今年又改查账征收了，以前是核定征收2%
3/926
2019-10-16
请问老师，税务局打电话告诉我们有个印花税未交，我应该怎么补交啊？在哪里补交
1/1046
2021-03-04
上年一直未提企业所得税，今年要交完了的话，是不是要把交的数额转到上年的未分配利润里去？
3/797
2017-01-05
你好：老师
接转增值税会计分录我看明白了，但是我没有明白就是上期有留抵的增值税怎么样有会计分录上体现了，怎么在应交税费-未交增值税上结转的时体现你这只是体现了当月的进、销差额吗用银行存款交付的！
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2019-06-28
人力资源公司提供服务的收入，借：应收账款 贷：主营业收入 贷：应交税费—未交增值税（管理费）贷：应交税费—简易计税（代发人员工资）。这样做分录正确吗？
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2022-03-16
老师，小规模企业，确认收入的时候，贷方的应交增值税，在月底的时候需要结转到应交未交增值税科目吗？不转有什么不一样
1/661
2016-11-30
老师，税控盘维护费可以减免交增值税，那账务处理要把减免的转入未交增值税吗？
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2020-03-11
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