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老师你好，当月入账，以后月份抵扣的进项税，分录是：借：应交税费--增值税（进项税 货：应交税费--增值税（待抵扣进项税额） 有附单吗？如果的，附单是什么？谢谢！
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2019-09-08
之前入库是时候发票有三张，有一张是抵扣的了，另外两张没有抵扣，我做了应交税费--待抵扣进项税额，请问下个月抵扣这两张税费应该怎么做分录
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2017-10-13
老师好 应交税费-待抵扣进项税额 是二级科目 还是属于三级专栏？
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2025-07-30
当月未抵扣的进项税额计入待抵扣进项税额科目，请问最后会不会影响到资产负责表里面的应交税费科目的准确性？
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2016-10-31
本月进项都已经认证了，抵扣了销项后还有多的进项税额，能不能把她调整到“应交税费-待抵扣进项税额”？
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2020-04-29
老师，待抵扣进项税额是什么意思呢，购入的时候是借方应交税费-进项税额，然后什么情况下要转入到待抵扣
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2021-09-27
老师应交税费进项税额与应交税费待抵扣进项税额有什么区别
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2019-10-28
老师 应交税费科目年末包括待抵扣进项税额不？
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2019-05-14
应交税金的进项和销项期末该怎么处理的吗？？
应纳增值税=当期销项税额-（当期全部认证抵扣的进项税额-进项税额转出）-上期留抵税额
该怎么理解的呢？
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2016-08-01
处理方式二：
提供物业管理服务的纳税人，服务时采用水电全包的方式，即物业费中包含水电费的，按照物业管理服务开具增值税发票。其中，增值税一般纳税人按照6%计算缴纳增值税，相应取得的进项税额可以抵扣。增值税小规模纳税人按3%计算缴纳增值税，相应取得的进项税额不得抵扣。老师，我们是农贸市场管理代收的水电是否属于这个规定？
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2019-08-26
甲公司职员李某2019年每月工资薪金15 000元，全年取得工资、薪金收入180 000元。当地规定的社会保险和住房公积金个人缴存比例为：基本养老保险8%，基本医疗保险2%，失业保险0.5%，住房公积金12%。社保部门核定的李某2019年社会保险费的缴费工资基数为10 000元。
2019年8月李某为某公司提供设计服务，取得劳务报酬所得5 000元。
2019年10月李某所写的一部小说出版，取得稿酬所得30 000元。
李某正在偿还首套住房贷款及利息；李某为独生女，其独生子正就读大学3年级；李某父母均已年过60岁。李某夫妻约定由李某扣除贷款利息和子女教育费。1.计算李某2019年7月工资薪金所得应预扣预缴的个人所得税税额（已知李某前6个月已经预缴税款675元）。2.计算李某2019年8月该笔劳务报酬所得应预扣预缴的个人所得税税额；3.计算李某2019年10月该笔稿酬所得应预扣预缴的个人所得税税额；4.年度终了，次年4月帮助李某进行综合所得汇算清缴，计算全年应纳所得税额（2019年全年工资薪金已经预缴税额1980元）；5.李某需要补交税款还是需要申请退税，如果补交，补交多，退，退多少？
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2020-06-01
税控盘维护费330元可以抵扣核定所得税
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2017-07-05
邹老师，税控盘维护费抵扣所得税怎么做？
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2019-12-24
我本年的本编利润余额是161180.35 那么分录为：借：本年利润 161180.35 贷：利润分配-未分配利润 161180.35.然后提取10%盈余公积金，借：本年利润-未分配利润 16118.04 贷：盈余公积：16118.04 然后计提所得税，应纳所得税额 是40295.09，减免18912.05，实际缴纳12608.04，老师：这个分录怎么做呢？
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2017-01-11
请问机打发票可以抵扣企业所得税吗
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2020-06-08
劳务分包能不能在企业所得税中抵扣
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2020-07-22
年度缴纳所得税总额指的是缴纳的所得税吗？还是指的利润总额呢
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2022-08-17
老师，麻烦你给看一下，这个2020年所得税汇算，2061.3是在2021年1月缴纳的，剩余6424.56是在5月份汇算完缴纳的，现在1月缴纳的时直接做的应交税费所得税2061.3 贷银存2061.3,5月份缴纳应该怎么做？
答：
跨年汇算清缴，全年应交所得税额减去已预缴税额，正数是应补税额：
借：以前年度损益调整
贷：应交税金--应交企业所得税
缴纳年度汇算清应缴税款：
借：应交税金--应交企业所得税
贷：银行存款
要是不用以前年度损益调整的话，可以用什么科目代替？
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2021-08-04
工程预交的税款，机构地报税只能抵扣增值税麻雀？附加税以及所得税不能抵扣？
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2022-03-14
个体户商户，小规模纳税人和一般纳税人，所缴纳的个人所得税分别是怎么计算出应税额的
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2016-10-22
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