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本季度销售额已经超过9万元，且也代开过专票，季度末时还需要结转未交增值税吗？或者下个月交税后直接做分录借：应交税费-未交增值税 贷:库存现金\\银行存款
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2017-07-11
印花税计提分录借方是管理费用吧，为什么现在有一种说法是要计入“税金及附加科目”里，以后分录都要写成借：税金及附加 贷：应交税费—应交印花税吗？
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2017-02-08
1月份我进项扫描了4367.01月，分录就做借:应交税金-应交增值税进项税额 贷:应交税额-应交增值税待抵扣进项税额，但是其中有一份已抵扣的发票我2月份才做账，那这有问题吗？好像这种情况如何去调？
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2018-03-06
老师这是我上个月应交增值税的发生情况，想问一下图二，应交税费-应交增值税的借贷方发生额怎么会是93062.73，我的进项税额总合计18765.37，销项税额总合计37932.58，这个应交增值税金额是怎么算出来的。谢谢
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2020-05-29
附加税的账务处理 当月计提当月发生的 税金及附加 贷：应交税费-应交城建税 -教育费附加-地方教育费附加 下月缴纳时借：应交税费-应交城建税 -教育费附加-地方教育费附加 贷：银行存款 老师您看下对吗
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2024-03-13
固定资产清理可以这样做分录吗
第一部转入省略
第二步收入借现金贷固定资产清理 应交税金—增值税-简易计税（3%）
第三步减1%借应交税金-增值税-减免税金 贷固定资产清理
这样做可以吗
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2020-01-31
应交税费-应交增值税-转出未交增值税 科目 与应交税费-末交增值税科目有什么区别? 我怎么觉得应交税费-应交增值税-转出未交增值税这个科目是多余的？
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2024-07-19
负债总额为126883.47万元，其中各项存款102293万元，向中央银行借款22276万元，银行同业存款23.11万元，应付利息1809.85万元，薪酬
113.21万元，应交税费29.42万元，其
他应付款261.94万元，递延收益
76.68万元。分析该银行发展状况
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2024-04-28
小规模纳税人开具增值税专用发票，怎么记账？是借：银行存款，贷：收入，应交税金-应交增值税吗？不涉及进项税销项税吧
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2017-08-11
月末增值税结转借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税这种处理的话，应交税费-应交增值税（转出未交增值税）这个科目借方一直增加，是对的么？
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2017-06-21
小规模纳税人，是否无需结转到“应交税费——未交增值税”，只需在产生税费时，计提贷方“应交税费——应交增值税”，缴费时计入借方“应交税费——应交增值税”
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2019-07-22
应交税费-应交增值税-进项税额 和 应交税费-应交增值税-销项税额 可以放到一个科目号里吗？
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2022-01-15
借：应交税费-应交增值税-进项税；贷：应付账款-待抵进项税这分录什么意思
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2018-07-19
出纳办理缴纳上月的增值税，借：应交增值税——未交增值税贷：银行存款；主管说：借：应交税费——已交增值税，贷：银行存款。哪个做的对？
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2015-12-29
小规模纳税人超市的销售收入(如果有联营)分录借:现金 贷:主营业务收入 一3%销售收入 一0%销售收入 一应交税金一应交增值税 一应付账款一联营某公司对吗？
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2019-02-25
公司是小规模企业，这个季度的收入没达到9万，做的销项税，年底要转到未交税金吗？
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2017-01-05
老师是说10月份申报，9月份登账，借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税费520，10月份资产负债表应交税金填多少？不考虑其他的税金，填-520还是0，不要做分录对吗？
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2015-10-28
2019年2月，某企业发生自用房地产应交房产税2000元、应交增值税税额1000元、车船税3000元、城镇土地使用税税额1500元、消费税16000元支付印花税税额800元。不考虑其他因素，该企业当月应计入“税金及附加”的为
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2020-04-13
老师 请教一下，本月的税金附加计提好后要结转吗？
借 税金附加
贷 应交税费-城建
-教育附加
-地方教育附加
结转时，借 本年利润
贷 税金附加
贷 应交税费怎么结转呢？老师
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2018-12-06
你好，老师，小规模代开专票，需要交增值税150，附加税我是计提借营业税金及附加 贷应交税费-城建、教育附加，借：应交税费-城建.教育附加 贷：银行 还是可以直接借：税金及附加 贷：银行呢
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2020-10-15
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