每个月月末不是要结转增值税吗,每个月月末做的会计分录是:借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) ,贷:应交税费—未交增值税那在做这个分录之前,需不需要先把“应交税费-应交增值税(进项税额)”和“应交税费-应交增值税(销项税额)”这两个科目先转到“应交税额-应交增值税(转出未交增值税)”这个科目,
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2019-03-07
如果本月有个增值税税控系统维护费330元,是不是得做一步借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-应交增值税(减免税款) 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税??对呀,这个不需要结转一下吗?缴纳税款的时候,银行存款出去的数和未交增值税得数不一样呀?
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2017-05-04
转出未交增值税的时候,当月有税控盘减免税抵扣,需要做分录:借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税,贷:应交税费-应交增值税-减免税,可否?
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2020-07-13
转出未交增值税的时候,当月有税控盘减免税抵扣,需要做分录:借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税,贷:应交税费-应交增值税-减免税,可否?
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2020-07-13
(1)公司租用给五岭工厂的500只包装桶,租期已满,实际收回440只,其中40只已损坏,办理报废材料作价300元,其余400支包装桶已入包装物仓库,退回440支包装桶的押金,令60支包装统一五岭工厂原因无法收回,按合规定没收包装物押金6600元。(2)公司收到随同产品出售单独计价的包装物价款6000元,增值税960元,款项已经存入银行。
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2020-04-05
个体工商户第1个月开10万发票,第2个月开15万发票第2个月用上增值税吗?如果第2个月开15万发票上增值税的话,第3个月开发票是4万块钱,那第3个月能把第2个月的增值税给退回来吗?
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2023-05-20
土地增值税怎么计算?这里的土地增殖税就是增值税吗?
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2017-04-10
因为月底结账增值税不是 借:应交税金-应交增值税-未交增值税 贷 :应交税金-未交增值税 到了第二个月就做成 借: 应交税金-未交增值税 贷:银行存款 其中应交税金-未交增值税 就被冲掉了····那上个月结账的 借:应交税金-应交增值税-未交增值税还在啊?那岂不是这个科目一直有余额存在?
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2016-10-15
老师, 增值税即增即退项目, 报表上的第6行, 填写什么内容? 报表里有服务的, 也有货物的。 政策有吗?
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2020-11-02
老师!建筑企业的增值税增值税税负率多少?
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2021-10-09
茶叶开增值税增值税专用发票,税率怎么定?
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2019-05-17
小规模纳税人,增值税申报表最后是负数,原因是去代开发票现场扣了税,老板不想去办退税,我们不是建筑业的,这个退税不去处理可以吗,需要跟税局写个情况说明吗?
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2018-11-02
(1)3月2日,以面值为250 000元的银行汇票购买M材料800千克,每千克不含增值税购买价格为250元,价款共计200000元,增值税专用发票上注明的增值税税额为26 000元,由销货方代垫运杂费3000元(不考虑增值税)。材料验收入库,银行汇票多余款项通过银行退回并已收妥。 的会计分录
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2022-04-27
月末结转增值税为什么不是 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费——未交增值税 而课程确实下图这样???
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2016-11-06
结转增值税是不是销项大于进项时 ,结转时分录做,借:应付税费 应交增值税(转出未交增值税)贷:应付税费 未交增值税
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2018-10-11
先请教个问题,月末计提增值税的分录是不是这样的: 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)贷:应交税费-未交增值税
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2018-10-31
老师,生产企业出口免抵退税的12月开具出口普票五联的,1月份进项准备的太少了,想到2月份所属期再办理退税业务可以吗?销售出口收入在1月份所属期增值税报表中也报了
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2021-02-03
本月交增值税,做一步借:应交税费–应交增值税–转出未交 贷:应交税费–未交增值税对吗
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2018-07-05
中山营改增制作费增值税发票增值税的税率是多少?
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2015-10-29
报税实操里面,无锡晨曦模具有限公司的增值税申报附表一中普通发票的金额360000为什么放在免抵退税项目中,而不是免税项目中呢?
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2017-02-10