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老师，你好！请问一下，我2023年年终审计的时候，因其他应收款、存货、在建工程提了坏账和减值，因审计工作较晚，而用了以前年度损益调整科目，假设合计金额为10，但审计提的时候没考虑之前其他应收款已提的坏账（假设已提坏账为2），直接按10计提的，但账务处理时确是按差额计提的，导致利润表资产减值损失这个数出现差异，今年审计时其他应收款又要根据账龄重新提坏账，现在这种情况，该怎么进行账务处理合适呢？
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2024-12-10
本季度盈利，以前季度一直亏损，总额还是亏损，那本季度需要计提所得税吗？
1/442
2017-10-13
前几年度弥衬以后亏损数据没有填，17`年只有当年数据结转到以后年度弥补亏损额，这可怎么办，有10年数据没有，17年才营业有收入
1/885
2018-05-13
我想咨询一下：今年有盈利，但不足以弥补以前年度亏损，年报时怎么处理？年报处理方法：
1. 确认今年盈利数额
2. 减去以往年度亏损
3. 计算累计盈余或亏损
4. 更新资产负债表
5. 更新留存收益表
6. 编制年报
7. 透明披露财务状况
如果今年盈利2000，以前年度亏损有30000，年报怎么填写？
1/189
2023-05-24
请问我第四季度是盈利的，但我以前年度一直是亏损的，那我报第四季度所得税时可以弥补以前的亏损吗？还是要汇算清缴的时候才能弥补？
2/4555
2020-01-15
老师，这里的以前年度亏损不懂，例如17年亏损5万元，那么18.19.20.21.这四年都可以用各年收入总额扣减五万元吗？
1/526
2018-10-25
小企业准则没有以前年度损益调整直接调整未分配利润，然后再正常做分录，这样12月暂估的这笔成本汇算清缴之前就能税前扣除了对吗
1/284
2022-01-19
如果年末结账的时候有的成本费用发票没有来，也没有计提的话。后来知道了，并且也来了发票。但是这边12月份已经结账的话。并且申报了12月份的报表。那我这个费用也不可以税前扣除了，那不就多缴纳所得税了么？不想走以前年度损益调整的话，可以反结账回去么？
1/375
2021-01-16
老师，今年12月份调整了2018年的汇算清缴，以前是亏损的，现在调增了亏损的29922.65之后盈利了1571.5，导致2019年第二三季度盈利的欠税没交（2018年亏损时，第二三季度盈利弥补了以前亏损）现在我要第四季度怎么做才能不让税务局退税或者后面不退税
1/752
2019-12-29
老师，你好！企业19年盈利2万多，各季度合计缴所得是600元，现在年度报表A106000要弥补以前亏损，但弥补亏损后要退好几千的税款，可以吗？能不弥补亏损吗
1/671
2020-04-22
季度所得税申报弥补以前年度损益，那是不是季度申报的时候，报表上就明确写了纳税以前年度调整损益那一行吗
1/1500
2017-09-17
企业所得税季报弥补亏损是弥补以前年度的吗？如果上个季度是亏损，是不是本年累计数就已经自动弥补了？
1/2648
2019-09-23
企业上年度亏损20万，前两个季度利润23万，弥补了上年度亏损。后两个季度利润40万。这种情况可以享受小微企业优惠政策？
1/689
2018-07-31
一季度弥补去年亏损，是按弥补亏损前利润做账还是弥补亏损后的利润做账
1/993
2019-06-23
咨询下个人生产经营所得可以弥补以前年度亏损不呀？
1/1971
2019-06-28
公司是一家合伙企业，19年第一季度的盈利可以弥补以前年度的亏损吗？
1/1464
2019-03-07
老师，我2019年下半年做过以前年度损益调整，结转到未分配利润，现在做2019年度汇算清缴需要对那几笔以前年度损益做调增调减吗
1/878
2020-04-30
汇算后18年所得税年度纳税申报表实际应纳所得税为0，本年应补是负数-50000。预缴是已经交税了。那做账要19年分录以前年度损益调整吗？还是怎样处理？
1/608
2019-07-17
请问老师，以前年度亏损，我在2019年的报税过程中已经弥补了四个季度，2020年报年报汇算清缴时调增后是盈利的，算年度所得税的时候应纳税所得额是否还要继续扣除以前年度亏损？
1/898
2020-02-26
请问一下，在一月份有以前年度损益调整，转入到未分配利润中，本月又亏损八万，资产负债表中，这个以前年度损益调整是加到年初为未分配利润中，就和亏损对不上了
1/592
2022-03-21
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