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老师，请问小规模季度申报企业所得税应纳税所得额是自动计算出来的吗？
我报的利润总额有26万但是应纳税所得额为0，显示减：弥补以前年度亏损26万，这样就不用交税了是吗
一季度交过企业所得税
二季度就显示应纳税所得额为0
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2022-07-11
前三季度所得税预缴了，可四季度亏致全年亏损，那么多预缴的所得税怎么处理，四季度所得税亏，用做分录冲回吗
1/2244
2019-01-06
以前年度累计亏损，继续用以前年度损益调整调减以前年度利润，还需要调整所得税吗？
就是借：以前年度损益调整 贷：应付账款，还需要借：应交税费-应交所得税 贷：以前年度损益调整吗?
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2020-12-08
前任的财务报表，从2017年到2019年11月份的报表全是空的，申报的税金也是0。对方的记账凭证和财务帐里面的报表都是有数据的每年他至少有做法人的工资。我给他做二零一九年的企业所得税申报，前期亏损部分，我还有办法补录进去吗？如果上年的可以通过本次上年利润表的累计数来填列上去，那一七年的亏损呢，一六年的亏损呢还能补录吗?
1/664
2020-05-24
5月底盘点后，6月份财务上新系统，在做账过程中发现很多原材料没有盘点到，调整原材料的时候是用借原材料贷以前年度损益调整这两个科目，现在10月底又进行了一次盘点，同样盘盈和盘亏了很多物料，盘盈大于盘亏（本公司做非标设备，设备在厂内焊接然后拿出去厂外安装，厂内制作和安装完成会剩余很多材料，仓库都没做退料或者是做退料不准，）这种情况下我们该怎么做账务处理
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2024-11-23
2016年资产负债表日后做的以前年度损益调整 ， 2016年全年亏损，所得税要调吗
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2017-05-06
老师：请问一下，第一、第二季度全部为亏损累计-33318元，第三季度为盈利46697元，第三季度利润表本期所得税我计提了所得税2334.85元，第三季度所得税申报表，三个季度累计盈利利润总额为13379元，表上自动出来用13379元弥补以前年度亏损，不用交所得税，那第三季度财务报表上有所得税费用、应交税费一所得税与所得税申报表不符，该怎么办？
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2020-10-17
以前年度有亏损，本季度有盈利，需要预缴企业所得税吗？
1/1692
2020-07-14
前两个季度盈利的，三季度亏损回去，怎么做所得税分录，
1/2170
2019-10-09
年度企业所得税产生退税是什么原因，前两个季度都是亏损
2/272
2023-09-20
请教您一个问题！投资公司想要转让一部分股权，取得的转让股权所得需要交纳企业所得税，同时也存在可弥补的利润亏损，那是不是这部分的股权所得可以不用交所得税了？
1/970
2020-06-28
公司一直亏损，报表都是亏损，税务局会来检查吗
1/3426
2017-05-19
公司是猪场，连续5年亏损，2015年亏130279，2016年亏1781468，2017年亏693591，2018年亏239949，2019年亏184715，2020出租5年，每年120万，猪场以前所得税和增值税减免，现在出租是不是要交所得税，怎么减轻所得税
1/672
2020-07-14
老师，我们公司资产和人数都符合小微企业，就是今年的利润超过300万，但如果使用以前年度可弥补之后就低于300万，这样属于小微企业么
1/5466
2022-03-12
老师，公司为一般纳税人，2019-2022年利润为-300万，2023年1-3月利润为-10万，2023年4-6月利润为20万，申报季报“企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）”表时，自动带出“减：弥补以前年度亏损 20万”，故本季不用交企业所税税。那账务上需对利润20万做处理吗？
2/278
2023-07-14
2019年最后一个季度收入金额很大，请问下前三个季度都是亏损，报最后一个季度能把前三个月季度亏损抵扣不，
1/783
2019-12-10
企业收到了政府补助，但是当年企业亏损，政府补助款用不用单独拿出来缴纳企业所得税？
1/2864
2017-05-18
老师您好，我想问 以前年度多分摊了递延收益到营业外收入科目中， 现在可以做以下调整吗？ 1. 借 以前年度损益调整 贷 递延收益 借 利润分配-未分配利润 贷 以前年度损益调整（亏损中不涉及所得税） 2.现在补分摊： 借递延收益 贷 以前年度损益调整吗？
1/2588
2020-08-20
本单位目前一直处于亏损状态，企业所得税季报怎么报
2/914
2020-07-13
计算应纳税所得额是要减去以前年度亏损吗？（允许抵扣）
1/3334
2019-12-30
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