5月底盘点后，6月份财务上新系统，在做账过程中发现很多原材料没有盘点到，调整原材料的时候是用借原材料贷以前年度损益调整这两个科目，现在10月底又进行了一次盘点，同样盘盈和盘亏了很多物料，盘盈大于盘亏（本公司做非标设备，设备在厂内焊接然后拿出去厂外安装，厂内制作和安装完成会剩余很多材料，仓库都没做退料或者是做退料不准，）这种情况下我们该怎么做账务处理

Aurora 追问

2024-11-23 10:57

物料太多了但是不确定这些物料是不是期初未盘点的还是说项目剩下来的物料

波德老师 解答

2024-11-23 11:00

盘盈先转入待处理财产损益，批准后再转入管理费用

Aurora 追问

2024-11-23 11:03

但是转入固定资产我怕老板到时候追问为什么要转入管理费用，

波德老师 解答

2024-11-23 11:08

按会计准则规定是这样的 如果盘盈不知道什么原因就转入管理费用

Aurora 追问

2024-11-23 11:09

放以前年度调整损益调整呢

波德老师 解答

2024-11-23 11:10

以前年度的也可以放在那个科目

Aurora 追问

2024-11-23 11:21

分不清哪些是以前的哪些是现在的，所以现在是很纠结

波德老师 解答

2024-11-23 11:47

你就看着做，以前年度损益调整 管理费用都行