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前任会计做的账务有些问题：应交税费—应交增值税下面的三极科目年初没有清零，显示进项710 万，转出未交增值税50 万，销项税额780 万，这个逻辑对不上啊？不应该是进项—销项=转出未见增值税吗？
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2020-06-27
老师好，请问年末怎么结转销项税额和进项税额呢，销项大于进项，且年底还有留抵税额，怎么做分录呢?我做的凭证是，借:应交税费-应交增值税-销项税额，贷:应交税费应交增值税-进项税额 应交税费应交增值税-转出未交增值税，借:应交税费应交增值税-转出未交增值税，贷:应交税费-未交增值税。可如果做，借:应交税费-未交增值税，贷:银行存款，银行存款会减少，能不涉及银行存款科目吗？我们都是每个月进项票抵扣增值税的，且期末都有留抵
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2020-01-10
应交税费-应交增值税-转出未交增值税，借方余额是50万。
在电子税务局上勾选了10万的税额用来抵扣。还剩40万留抵税额。请问这个 步骤还用做分录吗？
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2020-05-09
我在问答里看到以下内容：进项税额大于销项税额就这样做分录
借；应交税费-应交增值税-销项税，应交税费——应交增值税—转出未交增值税，贷；应交税费-应交增值税-进项税，这为什么要结转，什么时候结转
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2020-02-27
结转进项税。 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税（进项税额） 这是什么意思啊？ 理解的很抽象，知道这是结转进项税。能把他们的勾稽关系详细说明一下吗？完整的步骤和意思。
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2017-05-22
您好！小规模增值税挂在了销项税额，月末结转做了转出未交增值税？怎么办？
1/1481
2019-07-23
这月进项税是20000 销项是30000 月末需要做这样的分录吗 ？借应交税费--应交增值税--销项税额 贷应交税费--应交增值税--转出未交增值税 ；然后借应交税费--应交增值税--转出未交增值税 贷 应交税费-未交增值税
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2018-09-19
徐阿富老师您好，请问您，6月份忘了把增值税未交转出，少做一笔分录，我想现在把这一笔分录补上，然后再修改财务报表。但这笔分录做的不知道是否正确，想请您给看看。
6月份销项税额234，进项税额5476.66；
借：应交税费—应交增值税—销账税额234
贷：应交税费—应交增值税—进账税额8476.66
借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税8242.66
借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税8242.66
贷：应交税费—未交增值税8242.66
这样对不对？
您看到后赶紧帮助我。谢谢啦！
1/943
2020-07-14
之前年度应交增值税-一直遗留35000元在借方，要怎么处理 因为中途接的 查不出原因金额35000是以前年度遗留的 因为没有之前的账目 所以不好查 看她之前有个进项坏账 44000多 但是挂在应付账款名下(没有调） 还要一笔 他之前有一笔 应交税费-转出未交增值税。调了一下 就跑到进项税额到了 35000多要， 怎么处理呀
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2019-01-05
是一家租赁公司，主要经营钢管扣件对外租赁业务，与对方合同签订的是每月对账，次月初结算上月租金。但是实际是每月和对方只对账，出具对账单，确定当月发生租金金额，并未开具发票给对方，对方也未打钱给我们。跟对方实际结算租金时间并不固定，有可能半年或一年才开一次票结算租金。那这种情形的话每个月只对账，未开票，未收款，每月是否需要缴纳税金？
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2017-08-22
老师，利润表上净利润本期数据，与资产负债表上的未分配利润的期末额的数据是一致的吗、利润表本年利润本期期末余额552385.41，本年累计金额993668.93，资产负债表未分配利润期末余额867590.94，期初-126077.98
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2021-03-12
老师 中途建账 我是按照资产负债表和利润表的余额建立期初数据 但是做账之后 发现 未分配利润金额不对 未分配利润的期末余额-期初余额不等于利润表的本年累计数 是哪里出现问题
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2023-05-11
增值税申报表附表二，这个金额是抵扣的进项不含税的金额，税额就是抵扣的税额，对吗
1/1129
2021-11-06
咨询一下今年刚办的税务，免税每个月金额是多少了
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2021-06-10
老师，我这个分录有误吧，11月税没做缴纳分录，导致一月做账结转税金显示要交8千多，但12月申报表显示我有留底，只是12月申报表本期缴纳上期4862.87是什么意思，11月申报了，税金应该就扣了，只申报，不扣税，税务局应该也不允许吧？但账上没有做缴纳11月税的分录，我在1月份补做了这笔分录，但我一月明明有留底税额5千多可以扣除的，因为11月税金期初余额，使我1月做出的账显示要缴纳8千多，实际1月申报缴纳三千多，我要怎么做账才平账
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2021-03-26
每个月退税的金额要填在15项吗？有能回一下吗报税时比对通过了
1/547
2017-06-13
老师，我超30万了，按1%交税，是不是把2%的税金填写到本期应纳税额减征额里面就行了？
2/120
2023-07-12
这个税款金额是怎么算出来的
1/1033
2017-06-16
13000的货卖出16000中间赚3000然后这个税点怎么算？老师在吗？ 然后我朋友说按16000的开，税点加上16000就是最后的金额，那么税点是16000*0.17吗
1/868
2018-04-27
对方开进来的税票税率是百分之三，我现在需要换算成百分之十三的税率金额， 如果说对方开进来三万，那么不应该是30000/1.03*1.13吗，这也算对吗
1/3159
2019-06-26
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