职工薪酬支出及纳税调整明细表的账载金额、实际金额、和税收金额都一样吗

羽凌楹 追问

2023-05-18 14:12

汇算之前发工资了，这整个表里面的数据只需要填这三列吗

meizi老师 解答

2023-05-18 14:14

你好 ；  是的；   其他不写的   

羽凌楹 追问

2023-05-18 14:22

我们是高新企业，员工培训费填按税收规定全额扣除的职工培训费用 还是其中：按税收规定比例扣除的职工教育经费里面？

meizi老师 解答

2023-05-18 14:22

你好； 职工教育经费是按 工资总额的8%来考虑的 ； 员工培训费是按实际扣除的 

羽凌楹 追问

2023-05-18 14:28

员工继续教育费，是计入职工教育经费吧

meizi老师 解答

2023-05-18 14:29

 你好； 如果是为了岗位培训； 那么就记入职工教育经费的

羽凌楹 追问

2023-05-18 14:40

是从业证书的继续教育培训

meizi老师 解答

2023-05-18 14:40

你好； 那可以记入职工教育经费去的  

羽凌楹 追问

2023-05-18 17:00

A107012 研发费用加计扣除优惠明细表，我们不参与享受加计扣除优惠，也要填写这个表吗？

meizi老师 解答

2023-05-18 17:03

你好1；   放弃 的话  你们是高企吗  

羽凌楹 追问

2023-05-18 17:17

是的，我们是高企，但是我们不参与享受优惠

meizi老师 解答

2023-05-18 17:20

你好； 那你做好解释的准备哈； 这最近好多学员都这样；  要求税务局写情况说明的  

羽凌楹 追问

2023-05-18 17:28

写什么说明呢？

羽凌楹 追问

2023-05-18 17:29

符合条件的小型微利企业减免企业所得税，怎么算？是依据报表哪个数据去算了？

meizi老师 解答

2023-05-18 17:34

你好；  为什么放弃；  你要写清楚原因哈；   

羽凌楹 追问

2023-05-18 17:36

符合条件的小型微利企业减免企业所得税，是依据报表哪个数据去算了？

meizi老师 解答

2023-05-18 17:37

你好；   去减免所得税优惠表格里面 ； 第一个栏次 写   应纳税所得额  *22.5% ； 如果是  2.5%缴纳所得税的话   

羽凌楹 追问

2023-05-18 17:57

老师，不参与优惠的话，高新技术企业优惠情况及明细表的减免税额这两项也不用填是吗

meizi老师 解答

2023-05-18 18:00

你好； 是的； 但是你要写情况说明哦   

羽凌楹 追问

2023-05-18 18:09

老师，去哪里写情况说明？

meizi老师 解答

2023-05-18 18:14

自己写情况说明去税务局解释 ； 你先放弃 ； 后面税务局会可能找你 写说明的； 你在写