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案例：A公司聘用专家张某，支付评审费，8月5日评审费1000元，A公司代扣个人所得税（1000-800）×20%=40元；8月20日，支付评审费5000元，A公司代扣个人所得税5000*（1-20%）*20%=800元。
情况一：如果不去税务局代开发票，那么支付的评审费6000元在企业所得税汇算清缴时纳税调增，同时代扣的个人所得税也要纳税调增。
请问老师，交纳的个人所得税需要在企业所得税汇算清缴前纳税调增吗，这是为啥啊？
如果去代开了发票，是不是评审费6000元，和个人所得税800元，就可以在税前扣除吗？
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2025-09-29
老师你好。是这样。我挂的公司在百色。在南宁有个项目。需要在南宁缴纳外管费。公司扣九个点。我在南宁缴的外管费可以退款给我吗？如果不退。我就缴纳了12个点税。这不亏本了？
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2022-03-09
跨区域涉税事项纳税人来预缴税款，填好的增值税预缴表，销售额，还有扣除额，那么企业所得税是怎么收，按照销售额，还是销售额减去扣除额。
1/5496
2018-01-22
公司购入车辆，保险公司代扣代缴的车船税怎么做账，借营业税金及附加，贷应交税费-应交车船税，支付时借应交税费-应交车船税，贷现金或者银行存款吗？
1/2180
2019-03-27
职工福利费汇算清缴用缴税吗
1/980
2018-03-22
老师，外购消费品，连续生产消费品的，为什么会在购买环节缴纳消费税，消费税不应该是生产企业缴纳吗？购买企业怎么会缴纳消费税？
1/1434
2020-08-20
老师请问给非居民企业代扣代缴的企业所得税，如何做分录，是否能税前扣除
1/2133
2018-01-04
最后一问需要缴纳消费税，为什么摩托车不需要缴纳消费税？
1/1761
2022-11-12
是不是从19年开始每月要扣了社保费后，医院缴费才能报销医保部份，要不然的全自费呢？
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2019-01-09
员工伙食费是不是进管理费用-福利费？这个汇算清缴的时候有在工资额的14%才能抵扣吗？
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2017-02-16
快账
会计问答
问答详情
老师，您好，养老保险待转金金额足额抵扣本月需要交的养老个人保险费，直接用待转金抵扣本月需要缴的金额，之前没有做待转金科目,冲之前的分录之后，缴纳个人养老得分录还写不
1/856
2020-07-01
个人缴纳的工会会费是按照应发工资，还是扣除五险一金的实发，谢谢
1/4725
2020-01-03
关于社保的理解:7月15号缴纳7月份的社保，在8月10号发放7月份员工工资时，再扣除员工7月份社保？
还有一种做法是8月10号发放7月份员工工资时先扣除个人社保费，然后8月15号再缴纳7月份社保？
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2019-07-10
老师好，工资里面专项扣除，基本养老保险费填表的时候，是员工公司缴纳的数？还是公司加个人一共缴纳的数？
2/986
2020-05-13
请问一下2.3月份发放生活费 按国家规定发放 1750的70% 1225元 这个是缴纳个人承担部分后到手有1225元，还是社保还要在1225元扣除个人部分？
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2020-04-08
老师您好，法人个人的房子，无任何形式给公司使用合理么，这样的情况公司缴纳物业费拿到专票可以抵扣么
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2020-05-15
不是涂料生产厂家，就是销售涂料公司，要缴消费税吗？涂料到底是生产厂家缴消费税，还是销售商缴消费税？
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2021-02-26
请问单位在税务局代扣代缴个人所得税能要求税务局打印每个人缴纳税额的明细吗
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2019-10-14
请问银行代扣当月的公积金和社保不是单位应缴部分和个人应缴部分一起扣缴的吗？只扣单位部分吗？
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2019-12-06
老师好，我们收到业主最后结算款32万元，总共支付了40万的分包款，之前的会计在预缴税款时没有扣除分包款，最后一次预缴 时税务说只能按32万元为分包扣除，其余8万不能扣除，因为是最后一次缴税，税局不可能退税，所以，我们本月预缴税款时预缴 为零，请问老师，如何填申报表，谢谢
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2019-10-21
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