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老师您好，出包方式建造固定资产结算工程进度款的时候，涉及到的增值税也是先抵扣60%，再抵扣40%这样做吗？和外购不动产一样吗？这点有点晕
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2019-10-28
进项税额800元大于销项税额750元，勾选了大于销项的进项税额800元作为抵扣，余下了50元进项。未抵扣前的进项税额计入“应交税费--待认证进项税额”科目。请问怎么写记账凭证？
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2021-01-12
库存商品用于办公使用 要做进项税额转出是吗，这个怎么理解呢，固定资产入账价值不是要用不含税价值入账吗
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2017-01-18
老师好。请问小规模纳税人可以抵扣进项税额吗
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2020-07-16
取得进项票是差额征收税，请问填写纳税申报表《本期抵扣进项税额结构明细表》应该填在哪一栏？上面没有差额征税？
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2018-01-13
你好，老师，我这个月的进项发票没有抵扣认证，那我做账对应的进项税额是不是应该做在应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额这个科目呀，就是我没有抵扣勾选的，因为这个月我们没有开票出去
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2022-05-30
老师好，我们公司19年11月份收到一张专票，当时是小规模，直接把这张票价税合计入成本了，4月份升成一般纳税人了，那这张专票还可以抵扣进项税额吗？
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2020-05-09
小规模纳税人取得出租车卷票可以抵扣进项税额吗
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2022-03-30
老师您好！想问一下新出的税收政策
“二、收费公路通行费抵扣及征收政策
（一）2016年5月1日至7月31日，一般纳税人支付的道路、桥、闸通行费，暂凭取得的通行费发票（不含财政票据，下同）上注明的收费金额按照下列公式计算可抵扣的进项税额：
高速公路通行费可抵扣进项税额=高速公路通行费发票上注明的金额÷（1+3%）×3%
一级公路、二级公路、桥、闸通行费可抵扣进项税额=一级公路、二级公路、桥、闸通行费发票上注明的金额÷（1+5%）×5%
通行费，是指有关单位依法或者依规设立并收取的
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2016-05-04
借：应交税费—房地产业务简易计税 10
贷：应交税费—地产—预交增值税 10
借：应交税费—销项税额—房地产—一般计税项目50
贷：应交税费—应交增值税—进项税额—可直接抵扣进项税额 50
请问老师这个分录是什么意思？
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2019-06-02
老师，关于个税专项扣除，赡养父母，两个子女，如果一方不填专项，那么另一个子女可以都填吗
你好可以的 孩子的可以一个人扣 父母的独生子可以扣2000 不是独生的最多扣1000
我的意思是赡养老人，不是独生子女的，是否可以扣2000
不可以 上面说了
父母的，独生子可以扣2000 不是独生的最多扣1000
哦
不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续 追问！！
公司换新厂房(租的)还未使用，给新厂房安装的中央空调付款70%，发票到70%。底下是之前老师的回复，我想问，如果我计入，借，在建工程70%，税额，贷，银行，这样可以吗？等到厂房使用时在直接转入固定资产
借：在建工程-不含可抵扣进项税额
应交税费-应交增值税-进项税额
贷：银行存款
应付账款-暂估
后期收到发票
借：应付账款-暂估
应交税费-应交增值税-进项税额
贷：应付账款
付款
借：应付账款
贷：银行存款
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2019-12-31
收到发票时：为什么有些发票做分录时不用做应交税费-应交增值税-待认证抵扣进项税额，是不可抵扣的票吗？有些票做分录要做借：应交税费-应交增值税-待认证抵扣进项税额 贷：银行存款 是要抵扣才能做吗？怎么区分哪些票可以抵扣，哪些不可抵扣？
1/1393
2018-01-20
老师请问未认证抵扣的进项发票税额可以计入应交税费-应交增值税-待认证抵扣进项税额还是应该计入其他的科目？
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2019-09-25
请问老师，初级考试的时候是根据最新政策规定做题呢，还是根据教材做题呢，比如，购建固定资产进项税教材上分两年抵扣，但是新规定是当期一次性抵扣，考试的时候如果遇到按照哪个做呢
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2019-05-09
请问以公司名义购买手机作为公司管理用，价值1万元，开公司增值税专用发票，进项税额可以抵扣吗？手机应该如何入账呢？作为一次性摊销还是固定资产呢
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2019-09-20
你好，我想问一下，我10月份收到农产品销售发票，当月已经进行进项税抵扣了，11月的时候对方让我把发票寄回说是有误，然后重新开具给我，那我10月分的进项税额要转出吗？
1/459
2019-12-06
进项税额转出怎么可能抵扣销项税？
1/736
2019-06-05
之前做借方应交税费-待抵扣进项，本月要抵扣进项税，我是否需要做个借：应交税费-进项税额 贷：应交税费-待抵扣进项，备注里要备注什么？
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2023-06-29
金马商贸筹办期，以固定资产投资，为什么没有增值税进项和资本溢价的问题？
1/800
2016-06-02
老师，你好我公司是新的生产出口企业，因为固定资产数额比较大，进项金额比较大，外销量小，进项留底可以直接退？？
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2020-03-18
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